财务规划方案15篇

本文介绍的是“财务规划方案”，为了实现人生各个阶段的目标，我们需要制定计划以快速实现工作任务。在工作中，为了更好地处理问题，我们需要提前制定活动方案并进行参考和回顾。趣祝福希望这些信息可以为有需要的朋友提供参考和借鉴！此外，关于范文大全，您还可以浏览结算合同(实用六篇)。

财务规划方案(篇1)

财务培训策划方案1

1培训时间：

2培训方式：个人联系的形式到企事业单位进行会计、财务等相关岗位培训

二、培训目的

毕业培训，目的在于亲身体验会计工作的具体内容和操作，积累经验，掌握技能，增长才干，为顺利毕业并走上工作岗位打好基础。

三、培训内容

1、了解企业(或单位)的经营特点

(1)企业(单位)名称、所在地点，开户银行。

(2)企业(单位)主要的经营项目，其他经营项目。

(3)企业(单位)的生产情况或经营情况。

2、了解企业(单位)的管理组织

(1)企业(单位)的隶属关系及所有制体制。

(2)企业职工人数及生产的规模，生产组织管理的建制。

(3)财务会计管理的组织及财务人员岗位设置。

3、了解企业(或单位)的会计工作

(1)总分类科目、明细分类帐科目。通过翻阅总帐及明细帐来了解。

(2)会计凭证的格式及内容

a、原始凭证的种类，如发货票、材料领料单，入库单、____。

b、记帐凭证，了解记帐凭证的填写日期、摘要、编号、重点翻阅月末或年末有关内容及转帐的记帐凭证。

(3)会计帐簿的种类、格式

a、现金日记帐，了解怎样做日清月结

b、银行存款日记帐，了解银行转帐结算方式的填写

c、其他明细分类帐，了解应收、应付帐、原材料分类帐

d、总分类帐户，了解摘要的填写及余额的借贷方向

e、成本核算

f、了解如何根据成本计算的原始单据及有关记帐凭证，登记生产成本明细帐，制造费用明细帐。

g、商业企业销售成本、商品进销差价的计算，商品销售成本明细帐，经营费用明细帐的登记。

(4)对帐与结帐工作

a、总帐与明细帐之间的数字是如何核对与衔接的。

b、银行存款日记帐与银行对帐单的对帐工作。

c、帐面余额与实物的核对工作。

(5)会计报表种类及格式

a、资产负债表：重点看该表各项目数据的填列。多数项目是根据总分类帐的余额填报的。

b损益表：了解该表的项目是根据哪些帐户来填报的。

c、现金流量表：了解该表的项目是根据哪些帐户及其有关工作底稿填报的。

d、其他报表的种类、格式及内容

4、其他相关知识的了解

(1)了解企业(或单位)生产技术的特点和生产工艺流程。

(2)了解企业(单位)纳税的种类，纳税的计算及与纳税部门的联系情况。

(3)了解企业(单位)遵守财经纪律及财经法规的情况。

5、填制各种原始凭证和记帐凭证。

6、登记各类明细帐和总帐。

7、与银行对帐，编制银行存款余额调节表。

8、装订整理各种会计资料，如：记帐凭证，原始凭证、帐簿，报表等。

9、审计及相关岗位的经济管理工作。

四、要求

1、明确培训目的，端正态度，恪守职业道德。

2、珍惜培训机会，遵守培训单位纪律及各项规章制度。

3、不懂就问，虚心请教。

4、注意文明礼貌，爱护公物，保持室内清洁卫生。

5、注意安全，防止事故的发生。

6、不泄漏经济秘密，对会计资料细心爱护，不颠倒顺序，不损坏，不丢失，看后照原样放回原处。真观察，细心研究。

五、培训总结的思考题目

1、填制计算原始凭证与会计凭证的有关体会。

2、各类明细帐簿与总分类帐簿之间的联系。

3、培训单位会计工作的组织。

4、与银行对帐的过程。

5、将总分类帐与其归属的明细分类帐的本期发生额与期末余额核对的过程。

6、培训单位会计核算的程序，画出会计核算程序图。

7、培训单位会计核算的程序及方法。

8、培训单位发生的费用进行分类。

9、培训单位存货类帐户的设置及核算方法。

10、培训单位固定资产帐户的设置及核算方法。

11、会计报表的种类、格式及其编制方法。

12、培训过程中有哪些内容是课本中所学过的，今后还应学习哪些方面的知识?

13、本人打算今后怎样做好财会工作?

财务培训策划方案2

一、培训目标

实施人才强国战略，适应我国市场经济和会计行业发展要求，培养和造就一批精通业务、善于、熟悉国际惯例、具有国际视野和战略思维的高素质、复合型会计人才，发挥高级会计人才在强化会计职能、宣传会计政策、组织继续教育、研究实务问题等方面的组织推动和辐射作用，促进我国会计队伍整体素质的全面提高。

二、培训对象

主要培训对象为具有或高级会计师资格考评结合考试成绩合格者。具体包括：

1、国有大、中型总会计师或会计机构负责人的后备人员(国有大中型企业现任总会计师、会计机构负责人也可参加);

2、在国有大、中型企业担任副职的总会计师和机构负责人;

3、大、中型企业中有一定工作经历、具有发展潜力的中青年高级财务会计人员。

三、培训对象的选拔

(一)基本条件

1、遵守《会计法》等相关法律法规，诚实守信。

2、具有开拓创新意识，担任过一个单位财务会计管理工作，或从事过企业内部会计制度设计、重要课题项目研究;有较强的组织协调能力、分析研究能力。

3、具有经济管理类专业大学本科以上学历，有较高的政策水平和较丰富的财务工作经验，从事财务会计工作5年以上;具有高级会计师职务资格或通过高级会计师资格考评结合考试。

4、具有一定的英语基础，能够使用英语获取必要的信息。

5、年龄原则上不超过40岁;身体健康。

(二)选拔程序

1、与推荐。具备条件的学员由本人申请，经所在单位同意，填写《全国高级会计人才培训项目申请表》(见附表)，按照会计从业资格证书管理体制，报单位所在地省级部门、中央有关主管单位。具体报名方式由各省级财政部门和中央有关主管单位确定。

2、资格审查。省级财政部门和中央有关主管单位对申请人的基本条件进行初审，并确定培训人选5-10人。

3、选拔考试。省级财政部门和中央有关主管单位负责组织对培训人选进行集中考试。考试由领导小组办公室统一组织命题，考试范围为会计、企业内部控制、企业管理综合知识和英语。考试为闭卷考试，考试时间为3个半小时。2005年选拔考试统一于10月29日上午8:30-12:00进行，考试地点由各省级财政部门、中央有关主管单位确定。

4、确定人选。省级财政部门和中央有关主管单位将考试试卷连同申请人申报材料，一并报送领导小组办公室，领导小组办公室组织专家对报送的试卷和申请材料进行评卷和审核，确定培训人选。

四、培训方式

按照因材施教、学用结合的原则，实行集中培训与在职学习实践相结合、课堂教学与应用研究相结合的培训方式，通过建立学习、研究、实践、交流平台，全面培养和提升培训对象的综合素质。

财务培训策划方案3

一、培训目标

在这个知识竞争的年代，办公自动化逐步取代了以往的工作方式，财务制度和会计准则也在不断修订更新，希望通过部门培训可以及时更新和提升部门人员财务知识，达到增强整个部门专业素质，提高部门工作质量和效率的目的;养成学习的良好习惯，并形成良好的学习氛围。

二、培训对象

全部财务审计部门人员

三、培训组织形式

采取内部培训与外部培训相结合的方式

四、培训内容分类

主要培训内容分为业务类培训、管理类培训、综合类培训，具体培训内容详见《20__年度培训计划表》。(计划表略)

五、培训的时间安排和要求

1、常规培训课程每月一次。

2、对于培训学习，要求部门全体员工都能认真对待，准时参加，保证培训工作的质量，并尽可能的做到学习与工作相结合，通过培训提高财务部每位员工的业务能力、拓宽知识层面，做个全面发展的财务人员。

财务培训策划方案4

一、目的

从宏观上阐述培训计划要解决的问题或者要表达的目的。

二、原则

即制定和实施计划时的原则或规则。

(一)以需求调研为依据，培训计划的内容建立在理性的数据分析之上。

(二)在计划制定过程中，灵活选用培训手段，设计不同的学习方式来适应学员的需要。

(三)采取一些积极性的措施提高培训效率。

(四)注重培训细节。

(五)注重培训内容。

三、培训需求

即学员在什么地方与现实需要存在差距，需要弥补。

四、培训目标

培训计划中的培训项目需要达到一个什么样的培训目的、目标或结果。

五、培训对象

培训计划中的培训项目是对什么人进行的，他们的学历、经验、技能状况如何。

六、培训方案

(一)培训内容

培训计划中每个培训项目的内容是什么。

(二)培训时间

培训时间包括三方面内容：首先，培训计划的执行或者有效期;其次，培训计划中每一个培训项目的实施时间或者培训时间;第三，培训计划中每一个培训项目的周期或者课时。

(三)培训地点

培训地点包括两方面内容：一是每个培训项目的实施地点;二是实施每个培训项目时的集合地点或者召集地点。

(四)培训方式

即培训计划中的每个培训项目所采用的培训形式和培训方式。如：是外派培训还是内部组织培训;是外聘教师培训还是内部人员担任;是半脱产培训、脱产培训还是业余指导培训等。

(五)培训教师

培训计划中每个项目的培训教师由谁来担任，是内聘还是外聘。

(六)培训组织人

培训组织人包括两方面人员;培训计划执行人或者实施人;培训计划中每一个培训项目的执行人或者负责人。

七、考核

每个培训项目实施后，对受训人员的考评方式分为笔试、面试、操作三种方式。笔试又分为开卷和闭卷，笔试和面试的试题类型又分为开放式或者封闭式试题

财务规划方案(篇2)

某集团公司会议举办策划方案：

会议策划流程：

会议接待流程

★会议场所的选择：

选择合适的会议场所，必须依据当地可提供的会议资源状况及该会议的程序、 预计的与会人数、与会人员的背景情况，以及最重要的会议目的、目标和与会者 的偏好等因素综合考虑。

一、 酒店按类型划分：

1、 商务型酒店： 这类酒店无论在外部设计，还是在内部装修，以及可提供的先 进通讯工具、适合会务的商用场地上（有特定的商务楼层），一般都充分体现了

现代商务高效、快捷的内涵。酒店既能接待小型会议也能接待大型会议，有一个 或多个多功能厅，24小时全天侯办公，有较强的服务能力，此外还有多个中、西 式餐厅、各种商店、健身房、游泳池等设施。

2、 度假型酒店： 这类酒店一般建在旅游胜地或海边，外部设计、园林规划、

内部装修都充分体现了当地特色，集休闲、娱乐于一体。同时随着社会的发展， 度假型酒店也能提供相应的会议设施、美食和各种代表地方和季节特色的活动， 这些无疑大大方便了会议单位。

二、 酒店按地点划分：

1、 位于市中心： 在选择位于市中心的酒店时需考虑酒店与机场距离（包括交

通是否拥挤）。如果与会者来自国内或本地区，那么选择这样的酒店是明智的。

会议筹划者一般喜欢选择位于理想的城市里且设施和功能齐全的市中心酒店，

这样与会者的随行家属便有很多活动可做。

2、 位于市郊： 对于当地可驱车前往的与会者来说，这类酒店是的大受欢迎的。

三、 会议类型与场所的搭配：

1、 举办培训活动的最佳环境是能提供专门工作人员和专门设施的成人教育场所（公司的专业培训中心或旅游胜地的培训员）。

2、 研究和开发会议需要有利于沉思默想、灵感涌现的环境（培训中心或其他宁 静场所最为适合）。

3、 重大的奖励、表彰型会议一定要有档次，要引人入胜，会议的目的可是对杰

出表现予以奖励。

4、 对于交易会和新产品展示会，需要选择有展厅的场所，还要求到达会场及所 在城市的交通必须便利。

★会议筹划注意事项：

会议有各种类型，不同的会议需要不同的环境，召开会议是要达到一定的目 的和目标。因此第一个重要步骤是收集方方面面的信息，通过收集这些信息可以 制定出旨在完成手头众多工作的计划。最终效果，是使会议顺利完成。

作为会议筹划者，要负责去做各种各样的工作。能够管理会议财务事宜、安 排恰到好处的菜单、妥善接待贵宾和外国客人、熟知各种礼仪、行事果断执着。 会议筹划者的任务：

1、 确定必须要做的事项以满足会议的需要并达到会议确定的目标。

2、 制定会议议程、了解可供使用的场所和设施情况、选择或提议合适的场所、 检查并比较各项设施、安排交通事宜、协调会务工作人员的活动、制定可行预算

或按既定预算安排有关工作、确定各项工作的时间安排、视察选定的场所和设施、与各关方面进行接洽（旅行社等）、同会议发言人和各位贵宾进行联系。

3、 预计召开会议的日期；会议预计召开几天；打算在什么地方召开会议；会议 形式或程序是什么；需要多的场地；将有多少人到会；会议预算是多少；打算选 用什么级别的酒店和设施；打算选用最高级的房间标准是什么；谁来制作会议邀 请函；会议需要向与会者打印相关资料吗？会议的发言人有那些？会议需要什么 样视听设备；需要食品、饮料的酒会、招待会有几次；与会者可以携带家属吗？ 打算为与会者安排一些特别活动吗？打算为与会者及家属安排一些特别活动吗？ 是否打算为与会者的家属安排一些特别活动吗？

4、 亲临现场实地考察。

参考资料：

1、 会议室常见的摆台： 戏院式、课桌式、U型、回型、椭圆型、长方型、会见型、圆桌型、鸡尾酒式、舞台式、T型台。

2、 会议常见的设施及工具： 屏幕、投影仪[胶片投影仪几多媒体投影仪]、录象机、VCD、音响、话筒[有线、无线、立式、座式及纽扣麦克风]、镭射笔、幻灯机、讲台、舞台、夹纸板、大白板、签到台、铅笔、信签、彩电、横幅、指示牌、告示牌、桌卡、主席台、盆景、鲜花、背景板、灯光照明、同声翻译系统。

3、 会议常见的用餐形式： 圆桌型、自助型、鸡尾酒会、零点、外卖。

4、 常见的会议： 董事会、股东会、销售订货会、新产品发布会、高级职员培训 会等。

★会议过程接待：

1、会场预约：

根据需要，分析各种情况作出最完美的策划；根据会议的级别，选择会议举办地；根据会议对周边环境的要求，确定具体举办地点；根据会议的具体情况，确定是否将会议划分为几个分会场，选择分会场的地点，并提前预约。

2、 负责会场的布局，设备安装调试：

根据会议的具体情况，设计并安排会场的布局，细致周到地设计好所有的细节；根据需要，提供会议所需要的所有设备，并提前安放在指定位置；根据需要，提前调试好设备，并进行演练，确保会议的顺利进行。

3、 印刷材料的设计制作：

提供宣传册等印刷品设计、生产一条龙服务；根据会议的具体需求，设计印刷品的样式、内容、选择图案；将印刷品指定专门的厂家生产以及印刷；我们将根据您的需要，提前把印刷品送到会场或指定位置。

4、 参会者的接送：

根据参加会议者的具体情况以及人数多少安排相应的车辆；专车提前在指定位置等待参会人员，把参会人员迅速、安全地送到会场或下榻的酒店。

5、 参会者的餐饮：

根据参会人员的喜好，预订各种形式的餐会：西餐、中餐、自助餐、宴会餐等等。根据参会人员的具体情况以及会场和下榻酒店的地点，推荐不同的用餐地点。

6、 参会者业余时间的安排：

根据参会人员的喜好，设计不同的休闲方式；设计专门的旅游线路，方便出行；介绍下榻酒店附近的娱乐设施，以供选择。

7、 会议票务：

利用与铁路、航空、航运等部门长期建立的良好合作信誉关系，架构了铁路、航空、航运、高速巴士等品种齐全、服务完善便捷的票务延伸网络。目前已拥有全国联网火车售票，并与国内民航联网协作的销售国内特价机票。曾多次成功地接待了各类大型会议的现场出票服务，而且可根据一个会议的不同组织形式与规模，为客户提供最快捷高效的票务服务。

8、 会议旅游：

提前统计旅游人数和选择的旅游线路，向会议代表告知旅游车号和出发时间及地点，落实好旅游计划，提前安排好旅游车辆和导游，并在指定的地方提前迎接客人。

财务规划方案(篇3)

XXXX集团公司财务总结大会

会议举办策划方案

Part A : 九江五大优势

一、优越的地理位置

九江市位于江西省北部，长江黄金水道与京九铁路交汇处，长江中下游南岸。北邻湖北、安徽省，东界上饶市，南接南昌、宜春市，西毗湖南省。面积18823平方千米。

二、宜人的优美风景

九江风景秀丽,景色宜人，著名的景点有：庐山、烟水亭、浔阳楼、琵琶亭、锁江楼、能仁寺等等。

其中不得不说的是庐山, 苏轼《题西林壁》曰：

“横看成岭侧成峰，远近高低各不同。 不识庐山真面目，只缘身在此山中。”

庐山,位于江西省九江市，紧临鄱阳湖和长江，海拔1474米，山体面积280平方公里，“一山飞峙大江边，跃上葱茏四百旋”，以雄、奇、险、秀闻名。19xx年国务院批准庐山为国家重点风景名胜区，19xx年冬联合国批准庐山为“世界文化景观”，列入《世界遗产名录》。

三、五星级标准接待

九江庐山天地温泉假日酒店 ( Holiday Inn Lu Shan ) ☆☆☆☆☆

庐山天地温泉假日酒店是庐山风景区内一家国际五星级酒店，坐落于庐山南坡脚下，四周遍植茂密的珍稀林木，景色优美，幽静宜人，是来此进行商务活动的理想下榻首选。庐山天地温泉假日酒店拥有多个设施完善的宴会厅，包括1个大宴会厅及多个多功能厅，可满足各种会议、培训和社交活动的需求。庐山天地温泉假日酒店拥有多个室内/室外温泉池及茶树水疗中心，采用传统古方，混合药用植物、花草和纯天然香料，面部及身体护理，让身心和谐，彻底忘却压力烦扰。

九江远洲国际大酒店 ( SN International Hotel ) ☆☆☆☆☆

九江远洲国际大酒店位于地处风景如画的南湖之滨，环境怡人、交通便捷，可步行或乘车方便地抵达政府大楼、中央商务区以及大娱乐场所及购物中心。九江远洲国际大酒店以豪华舒适，温馨的居停环境，为独具慧眼的商贸及旅游人士提供细腻而优质的个性化服务，令客人在享受现代化设施的同时又沉醉于古意盎然的优雅氛围中。酒店是商旅应酬、休闲享受、旅游居停的最理想的场所。

四、丰富的矿产资源

九江，位于长江中下游成矿带，矿产资源丰富。据了解，全市已发现已发现九大类矿产

104种，探明有资源储量的矿产68种。九江市市矿产资源具有四大特点，一是矿产丰富，二是矿产种类多，三是有色金属矿床中共、伴生矿产多，四是非金属矿产资源面广量大，具有巨大的开发潜力和较高的开发价值。

矿业，是九江的新兴支柱产业之一，全市已建成有色金属、建材、化工、冶金四大矿产工业体系。九江政府高度重视矿产资源开发, 20xx年x月x日下午，全国矿产资源开发秩序整顿规范总结表扬暨进一步推进整合工作部署电视电话会议召开，副市长卢天锡在我市分会场参加了会议。

“会议指出，《国务院关于全面整顿和规范矿产资源开发秩序的通知》和《国务院办公厅转发国土资源部等部门对矿产资源开发进行整合意见的通知》下发以来，各地高度重视，认真开展整顿规范工作，在治乱、治散、治本方面均取得了明显成效。但对形势不能估计太高，整顿规范工作成果还有待巩固，矿山开发布局不合理，矿产资源开采粗放、破坏浪费等状况还没有根本转变。

会议要求，各级各部门要明确目标，落实任务；分工协作，共同推进；积极探索改革创新，完善制度，实现常态化管理。要抓住有利时机，坚定不移地推进整合工作；要努力攻坚克难，坚决打好整合工作这一场硬仗。”

五、九江近年来主办的国际赛事

20xx年第十八届世界超级模特环球大赛中国总决赛在九江举行

Part B : 会议接待细节及流程

会议管理分为五大步骤：会前准备、会议开始、会议进行，会议总结以及跟踪执行。 活动主题：

主标题：“xxx”活动

副标题：xxx集团年度财务总结会议

活动目标：

1、参会人数：500人。

2、预期收获：让所有参与人乘兴而来，满意而归。

3、塑造形象：以优质服务让大家记住九江,记住“xxx公司”，并树立强势品牌形象。

一、 会前服务

1、主办方洽谈会议初步方案。

2、公司为会议主办方提供会议报价：

（1） 前往召开会议城市所需要的飞机票价、火车车票的交通信息。

（2） 会议住宿酒店客房价格、会议场所信息。

（3） 机场、火车站接站安排。

（4） 酒店欢迎横幅、指引牌、签到台、水牌的安排方案。

（5） 会议流程方案。

3、与主办方确定方案，签订合同，预付定金。

4、会议代表、嘉宾胸牌、代表证的制作。

5、会议展板、展架、横幅的制作。

6、会议各种用品的运输、托运工作。

二：会中服务

1、会务组：会务组工作人员的工作安排和分工要求。

2、机场接站：专人负责机场，车站的接站服务。

3、酒店接待：会议室欢迎调幅、欢迎牌、指示牌等的摆放。

4、酒店签到：客人签到，发放房间钥匙、会议材料、礼品、登记返程机票、火车票等。

5、会议住宿：客人入住房间后的确认，询问是否有特殊要求。

6、会议场所：检查会议室条幅、灯光、音响、投影仪、展板、茶饮等。

7、会前准备：准备好会议所需要的会议资料，会议用品。

8、会议餐饮：用餐时间、用餐标准的确认。

9、会议娱乐：娱乐消费形式、消费标准、娱乐地点的确认。

10、会议留影：会议代表合影留念及摄像服务。

三、会后旅游：旅游行程、住宿、用车、用餐、导游、保险的服务。（视实际情况而定）

四、会后服务

1、结帐：提供会议过程中的详细费用发生明细及说明，专人与客户进行核对并结帐。

2、资料：会议后的资料收集，根据客户要求制作会议通讯录、花名册和会议摄像资料的制作。

附详细时间表 :-

5 minutes

5 minutes

20 minutes

15 minutes

15 minutes

10 minutes

10 minutes

20 minutes

5 minutes

5 minutes

5 minutes 盘点清查各种物品的准备情况。 确定到会的嘉宾，并建立与会代表数据库、打印表格。 相关工作人员带齐各种物品从组委会出发。 到达会场，开始会场外的布置。 开始会场内的布置，调试各种设备及灯光。 会场布置完成，相关工作人员待命。 与会代表到达，开始在会场门口聚集，等待入场。 开始入场，礼仪、检票、护卫、主持、与会代表、专家、领导等就位。 播放视频或音乐 幕后音 开场白

2 minutes

10 minutes

2 minutes

2 minutes

5 minutes

2 minutes

10 minutes

2 minutes

2 minutes

20 minutes

5 minutes 护卫领导一入场，播放音乐 领导一讲话 鲜花 护卫领导一退场, 播放音乐 主持 护卫领导二入场, 播放音乐 领导二讲话 鲜花 护卫领导二退场, 播放音乐 与会代表讲话 与会代表退场, 播放音乐 Total : 3 hours 假设早上07:00开始准备,10:00am正式会议

60 minutes

~120 minutes

20 minutes

60 minutes

10 minutes

30 minutes 正式会议开始 (会议时间视具体情况而定) 与会人员退场, 入席午餐宴会 正式午餐宴会 欢送嘉宾出场 会场清理(由本公司工作人员负责)

财务规划方案(篇4)

一、健全内部管理制度，加强内控建设，做到依法核算、合规经营，堵塞经济案件的发生。

为了进一步规范我社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我制定了《东回信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把安全保卫、操作流程、柜台服务、仪表、出勤五项内容纳入内控制度考核范围，详细、完整地制定了各项处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违规行为的发生。

在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从7个方面做起：1、会计基本规定;2、会计报表质量;3、计算机管理;4、联行结算管理;5、会计档案管理;6、网点管理;7、会计经营管理。

二、加强业务监督、检查力度。

从历年来各金融机构发生的案件情况来看，最主要的原因就是监督检查力度不大，检查流于形式，检查范围广，但不深入，检查声势大，但不扎实，没有真正起到监督检查的作用。吸取历年案发经验，风险源主要集中在重要空白凭证、库存现金、帐户和止付挂失等方面，我今年计划加强重要空白凭证、库存现金、帐户管理，加大对存单、存折止付和挂失手续监督检查力度，采用定期和不定期检查两种方式进行检查。

1、重要空白凭证方面：

检查重要空白凭证是否实行专人、专库管理，是否按要求领用、使用、结存、销号，登记是否准确、完整、及时，作废凭证是否按要求管理。重要空白凭证核算是否正确，是否做到了帐实、帐簿、帐表“三相符”，从根本上杜绝重要空白凭证上的案件隐患。

2、库存现金方面：

及时对库存现金进行检查，严格控制超库存现象，使现金管理达到规范化，一方面杜绝了白条顶库、挪用库款、库款不符等现象，另一方面还限度地降低了非生息资金的占用。

3、英押、证方面：

检查英押、证是否做到了三分管，是否实行了AB角管理制，交接是否有记录。

4、帐户方面：

是否建立对帐制度，对帐岗、记帐岗、复核岗是否实行三分离制度，对帐是否及时，同业款项是否逐笔勾对，企业存款是否核对发生额，对帐率是否达到规定要求，是否设立对帐台帐，台帐记录是否与实际对帐情况相符，对帐单印章是否与预留印鉴核对一致。

三、加强柜台人员业务培训，组织技术练兵、努力提高业务人员素质。

针对各网点柜台工作人员知识结构和层次不同等现象，按照缺什么补什么的原则，向他们讲解各类业务操作流程、金融法律法规、新财务制度等方面的知识，用知识武装头脑，培养他们“干一行、爱一行、专一行”，“学一行、会一行、懂一行”的意识，每季度组织一次技术比武，将比武成绩纳入年终考核，从而提高他们的学习积极性，高质量、高效率地为客户服务。

回顾20xx年的工作，自己感到有许多不足之处：一是业务素质提高不快，对新的业务知识学习不够不透;二是本职工作与其他同行相比，还有差距，创新意识不强;三是只满足自身任务的完成，工作开拓不够大胆等。在新的一年里，我针对平时的工作要求，结合我社的实际，对柜台工作人员的岗位进行重新分工，对各岗的职责重新进行了明确，将“求树创”活动的目标作为我们的奋斗目标，实现我社各项存款较去年净增xx万元以上。

财务规划方案(篇5)

一、分公司财务科工作计划：

财务科负责分公司财务管理、资金管理、资产管理、成本管理、会计管理、各项目部及实体的成本管理、兑现审计工作。

1、严格执行集团公司的规章制度。对本部门工作负责，制定并落实部门工作计划。

2、负责编制并上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划；编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。

3、负责编制和上报集团公司财务会计报表及各种资料。

4、负责财务会计核算和项目成本核算的管理。配合项目部工程价款回收工作。

5、负责分公司固定资产的管理，按规定计提折旧费。

6、组织各项目开展增收节支活动。搞好会计核算、项目核算和成本分析，降低工程成本，降低费用支出，并会同相关部门建立工程项目经济档案。

7、负责对项目经理部实施审计监督。负责分公司的财务电算化管理。

8、负责“卓越绩效体系”的财务科各种资料的准备及复验工作。

9、负责工程投标保函、履约担保、银行信贷额度等手续办理工作。

10、负责集团公司对分公司工作联查财务各种资料的收集、编制工作。

11、负责上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划；编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。编制分公司年度财务收支报表。

12、负责核对清理债权帐务及内部单位之间的往来帐目。

13、执行对操作人员的管理和计算机档案管理职责，对会计软件的运行进行日常维护，保证计算机软件及硬件的财产安全。

14、对项目经理部经营管理制度和内部控制制度是否健全，运行机制是否正常进行监督。对项目经理部实施财务审计、承包及兑现审计。

二、对项目部的资金有偿使用管理：

分公司与项目部及经营实体，相互占用资金的确定额是：项目部及经营实体上交的资金与应交分公司的管理费和分公司代支付银行的各种保函的资金部分相抵的差额为基数，按同期一年贷款月利息0。66%计算。

1、项目部欠分公司的管理费的计息方法：按月完成量计算的上交分公司管理费累计总额的80％为基数，乘以0。66％利率。每月计息一次，划转项目部并同时项目部记入财务费用。计息时间是从收取管理费的月份的第三个月末开始计息划帐。

2、分公司为项目部办理投标保函和履约保函的、工程预付款保函等工程保函所交银行的保函现金部分从办完保函月份的第二个月初开始计息，每月以0。66％的利率计息。由分公司划帐项目部，项目部记入财务费用。

3、分公司与项目部的往来帐目中，如果分公司的往来帐余额（扣除项目部利润亏损额）欠项目部的，同样以每月以0。66％的利率计息。由分公司倒划给项目部。

三、支付各种款项的措施：

为了强化财务管理，规范经济行为，杜绝工程成本的各项潜亏因素的存在，保证分公司健康持续的发展，要求各级领导及财务人员在支付各种款项时，帐面有欠款的可以支付，否则坚决不予支付。如果双方签定合同约定有预付款的可以预付，但预付款项不得超过合同限定数额。要求严肃执行，若有违反行为追究当事人和领导责任。

在付款的同时严格审查收款签字人是否与财务帐面、合同签字人一致，否则坚决拒付，实属情况特殊，但必须办理本人委托证明书、委托人和受托人的身份证复印件并同时附在付款凭证后面。委托证明书如果双方是企业单位的必须有双方企业单位盖章后有效，如果是个人的必须有双方当事人签字并同时按手印和双方的身份证复印件附后有效。事后避免经济纠纷。

根据国家财经制度规定、集团公司的严格要求、结合我分公司的路、桥工程施工特点，制定单位相关人员，因公暂借“备用金”的管理办法：

1、暂借“备用金”的人员范围：分公司经理、书记及付经理，项目经理及付经理，机关各科室正、付职，公用小车司机，机关材料处及项目材料采购员，详细人员名单经分公司经理确认后再定。

2、“备用金”借用限额：

（1）、分公司经理、书记及付经理、项目经理“备用金”借款限额最高10000元。

（2）、项目付经理、机关处室正付职、公用小车司机“备用金”借款限额最高3000元。

（3）、机关材料处及项目材料采购人员“备用金”借款限额最高20xx元。

3、“备用金”借用审批权限：在分公司借“备用金”由分公司经理审批，在项目部借“备用金”由项目经理审批。在“备用金”的使用过程中，杜绝超过规定限额并及时归还“备用金”，严格控制人员范围，

4、每年借用“备用金”必在本年12月25日以前还清，如不还清者在次年1月开始扣工资，扣清为止。

四、继续执行20xx年2月关于规范经济行为的《会议纪要》精神：

会议决定：为了强化财务管理，规范各项经济行为，杜绝工程成本潜亏因素存在，保证路桥分公司经济活动健康持续的发展，结合分公司施工特点，对有关经济行为规范的内容，作如下强调要求：

1、各级财务人员在支付各种款项时，核对账面欠款情况，坚决杜绝超付款。若双方签订合同约定预付款，但付款不超过合同内规定的数额，付款时并索要单位收款收据或个人收款条。收款人与合同签订人应相符一致。若不是同一人，必须办理委托，否则财务拒绝付款。

2、 财务部门对外结算的机械租赁费、周转工具租赁费、分包商（具有法人资格的企业，可出示财务公章的收据）的结算费用凭发票和结算单入帐。如果对方不能提供或不能及时提供发票，财务部门暂时按照总结算金额与当地税率计算出应交税金额可以挂帐，等提供发票后按照相应发票的金额同等比率足额退回。分包商如果领用项目部或分公司材料（依据财务入帐领料单据）和使用机务队机械台班费用（依据财务入帐的单据），可以从每次结算中扣除后计提税金挂帐。

3、 人工费承包或执行任务书，按计件工资形式办理，不需另办理建筑市场开出的票据，按内部职工工资控制。

4、购置各种材料、工具、设备、仪器、办公用品等必须索要发票后入帐。

5、 各项目部及经营实体、各种经济收入上缴记入财务账户，由当地税务出票据外，财务统一对外办理收据发票，严禁坐收坐支。

6、 各经营实体，涉及经营收入栏目，与分公司单独定立账户，以上缴资金的责任指标形式出现，因涉及收入纳税问题，不再出现销售收入和租赁收入项目。

7、强调分公司机关的管理费开支，单独建立账户。原列入机关支出的竣工工程所支出的费用，单独列支，隶属于分公司整体核算。

8、 分公司和各项目部及经济实体对外发生的业务招待费、市场开发经费必经分公司经理批准签字后财务部门方可报销入帐。

六、加强防范企业经济风险意识

1、建立完善专项基金台账：职工公积金、职工养老统筹、职工医疗保险、职工失业保险台帐。

3、坏帐准备金的预提方法，是以“应收帐款”和“其他应收款”的年终“借方”期末余额按比例提取，同时也可以按单个分析计提，但是必须在财政局备案并批准。（财务制度规定为会计科目“借方”金额的1%）。

4、20xx年要建立“应收帐款”明细台账：

（1）、已竣工结算的工程的台账内容：业主、工程名称、竣工时间、结算时间、结算金额、累计报量、收款总额、末笔收款时间、现拖欠款。

（2）、已竣工未结算工程的台账内容：业主、工程名称、竣工时间、合同价款、报出结算时间、报出结算价款、累计收款、累计报量、报量与收款差、报出结算与收款差。

（3）、在建工程的台账内容：业主、工程名称、开工时间、合同价款、累计收款、累计报量、报量与收款差。

5、“应付帐款”—“暂估材料帐款”：年底有余额的（本科目不能出现“借方”余额，如有要追究当事人的责任），要依据年底财务帐面金额分别以工程项目、暂估时间、供应单位、货物名称、规格、数量、单价、总价，编制“货物暂估明细表”并注明未及时冲销的原因。

6、各分包队的付款方法：责任划分明确，付分包队款时如财务帐面不欠款的超付款，必须是以借款的手续办理后付款，在“其他应收款”科目反应。所谓超付款是指：（1）超完成工程量超付款。（2）超业主所付款的工程款（扣除管理费后的超付款）。（3）超结算款的超付款。

7、其他供应货物单位的超付款（是以财务入帐为准）也必须是以借款的手续办理后付款，在“其他应收款”科目反应；有供货合同约定予付款的，付款时在“预付帐款”科目反映。

8、从财务帐面看已形成对包工队、机械租赁费、人工费、材料供应商超付款的部分金额，到20xx年6月底以前必须办理原付工程款转借款手续，财务部门依据原付工程款转借款手续进“其他应收款”的相关明细科目。

9、“其他应收款”、“其他应付款”的长期挂帐业务要及时清理，以便形成呆帐。

10、“内部单位核算往来”“集团内部往来”要于集团公司与分公司、分公司与分公司之间、分公司与项目之间的财务往来帐年底必须无未达帐项，如年底审计查出未达帐项按分公司本年度潜亏处理。

11、备用金要逐个落实，年底清理完毕。

12、“待摊费用”“预提费用”要有充分的'依据财务才能入帐，无依据入财务帐的凭证，经查处按违犯财经制度论处。

13、依据承包协议据实搜集资料，按权责发生制核算。

14、项目成本按实际价格核算的，材料差异不能出现“贷方”余额。

如果有“借方”材料差异必有业主核签的证明资料财务方能入帐，审计查处无证明资料的按本年度成本潜亏。

15、挂靠工程的成本报表不能有降本。如有按本年成本潜亏。

16、税金要足额提取进“其他应付款—预提税金”科目

17、根据集团公司相关规定提取坏帐准备金，20xx年《集财字（20xx）第6号》文件规定提取工程维修保证金。

18、20xx年的质量奖，按当年签订合同总额的1%预提进成本。

19、项目成本核算要依据法律、法规、企业规定进行。对分包队伍的帐务核算时，如果有供应商的发票可以抵冲应税计提额。

五、项目部按时上交分公司资金的规定

目前，分公司资金的压力非常大，投标保证金、保函保证金占用万元，工程拖欠款 亿元，主要原因是分公司给项目部的前期启动资金和项目部应上交的管理费不能及时收回，等业主全部付清工程款后才能收回此款。根据以上的情况，经分公司领导研究决定：

由分公司派出项目财务人员为主责，及时与项目经理沟通，等项目部收到工程予付款后首先归还分公司垫付的前期启动资金。其次，按本月完成工程量计算应上缴分公司管理费的数额，下月上缴资金，依次类推。如派出财务人员没有完成以上两项资金上缴的任务，月末25日以前以文字的形式上报分公司财务科一份，财务科收到后及时上报分公司经理。

财务规划方案(篇6)

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为xx%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按会计进行核算，严格做好收银稽核工作，按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

3、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

4、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近xx万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从x个方面着手。

第一，我们认真进行物品清理、分类，在一年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。

第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。

第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。

第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降xx%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

财务规划方案(篇7)

进过一年多的努力，酒店的生意越来越好，面对即将到来的新的一年里，我将对酒店财务的工作计划如下：

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习，

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是：

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，_确保外结资金回笼率为95%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作，按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达__万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。

第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。

第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。

第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。

第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降_%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

财务规划方案(篇8)

一、健全内部管理制度，加强内控建设，做到依法核算、合规经营，堵塞经济案件的发生。

为了进一步规范我社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我制定了《xx信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把安全保卫、操作流程、柜台服务、仪表、出勤五项内容纳入内控制度考核范围，详细、完整地制定了各项处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违规行为的发生。大沥人才网

在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从8个方面做起：

1、会计基本规定；

2、会计报表质量；

3、计算机管理；

4、联行结算管理；

5、会计档案管理；

6、网点管理；

7、会计经营管理。

二、加强业务监督、检查力度。

从历年来各金融机构发生的案件情况来看，最主要的原因就是监督检查力度不大，检查流于形式，检查范围广，但不深入，检查声势大，但不扎实，没有真正起到监督检查的作用。吸取历年案发经验，风险源主要集中在重要空白凭证、库存现金、帐户和止付挂失等方面，我今年计划加强重要空白凭证、库存现金、帐户管理，加大对存单、存折止付和挂失手续监督检查力度，采用定期和不定期检查两种方式进行检查。

1、重要空白凭证方面：

检查重要空白凭证是否实行专人、专库管理，是否按要求领用、使用、结存、销号，登记是否准确、完整、及时，作废凭证是否按要求管理。重要空白凭证核算是否正确，是否做到了帐实、帐簿、帐表“三相符”，从根本上杜绝重要空白凭证上的案件隐患。

2、库存现金方面：

及时对库存现金进行检查，严格控制超库存现象，使现金管理达到规范化，一方面杜绝了白条顶库、挪用库款、库款不符等现象，另一方面还限度地降低了非生息资金的占用。

3、英押、证方面：

检查英押、证是否做到了三分管，是否实行了AB角管理制，交接是否有记录。

4、帐户方面：

是否建立对帐制度，对帐岗、记帐岗、复核岗是否实行三分离制度，对帐是否及时，同业款项是否逐笔勾对，企业存款是否核对发生额，对帐率是否达到规定要求，是否设立对帐台帐，台帐记录是否与实际对帐情况相符，对帐单印章是否与预留印鉴核对一致。

三、加强柜台人员业务培训，组织技术练兵、努力提高业务人员素质。

针对各网点柜台工作人员知识结构和层次不同等现象，按照缺什么补什么的`原则，向他们讲解各类业务操作流程、金融法律法规、新财务制度等方面的知识，用知识武装头脑，培养他们“干一行、爱一行、专一行”，“学一行、会一行、懂一行”的意识，每季度组织一次技术比武，将比武成绩纳入年终考核，从而提高他们的学习积极性，高质量、高效率地为客户服务。

回顾20xx年的工作，自己感到有许多不足之处：一是业务素质提高不快，对新的业务知识学习不够不透；二是本职工作与其他同行相比，还有差距，创新意识不强；三是只满足自身任务的完成，工作开拓不够大胆等。在新的一年里，我针对平时的工作要求，结合我社的实际，对柜台工作人员的岗位进行重新分工，对各岗的职责重新进行了明确，将“求树创”活动的目标作为我们的奋斗目标，截止目前，我社各项存款较年初净增**余万元，各项收入已实现**万元。

财务规划方案(篇9)

一、抓好员工培训工作

努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是：

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转

我们的主要工作任务是：

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为95%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的最大支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达XX万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降X%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

很清晰的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简单的事做好就是不简单，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注重细节，从小处节约，从本职做起。

20xx年酒店财务部工作计划已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，情满XX，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目标而扎实工作。

财务规划方案(篇10)

对成华店财务内部稽核工作计划

一、目的财务稽核是企业内部控制制度的重要组成部分，其目的在于防止财务人员在日常工作上的差错和舞弊行为，并对出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，规范会计行为、提高会计工作质量。

三、稽核工作依据

1.《会计核算制度》

2.《财务管理制度》

3.公司对外签订的各项合同

四、工作内容

1.根据公司签订的各项合同，预算指标，审核各项财务收支。

2.根据每日实际经济业务发生逐笔进行会计凭证复核。

3.检查财产物资。

4.检查票据管理。

6.检查印章管理。

7.检查会计档案保管。

8.稽核拾五完毕，出具稽核报告。

五、工作安排

1.安排稽核人员认真阅读学习《会计核算制度》和《财务会计制

度》，以及相关对外签订的合同要件。

2.调用合同原件，并对合同记载的条款审核凭证编制情况。

3.根据费用预算数据，严密跟踪费用预算执行情况。

五、具体工作要求

（一）现金管理

1、财务备用金由出纳员专门负责管理，符合不相容职务相分离的规定

2、财务备用金是否存于专门的保险柜中，钥匙是否由出纳保存

3、出纳是否每周及月末盘点财务备用金并与现金日记账及NC账核对一致，财务负责人或会计是否定期监盘或抽盘，现金盘点表是否妥善存档、定期装订

4、稽核当日对财务备用金进行盘点，检查是否账实相符、账账相符

5、如无特殊情况，财务备用金不得超过规定的最高限额5000元

6、是否有挪用财务部备用金、白条顶库等情况发生

7、检查现金日记账，出纳是否每日逐笔顺序登记

8、对收取的现金是否开具足额收据并交给交款人，是否存在一人同时负责收款和开具收据的情况

9、财务备用金与营业备用金分开保管，不得混放、混用

10、财务人员不得替其他员工领取工资及报销款，并存放于财务部

11、大额现金存取严禁1人经办，陪同人应有书面签字记录

12、营业款送存是否已经采用上门收款方式，上门收款频率是否合适

13、检查现金使用范围是否符合财务制度规定，是否有为其他单位或个人套取现金的行为

14、不得将现金支票直接交与非财务人员用于支付费用

15、个人出差借款是否于一周内办理报销及还款。

16、对个人借款是否每月清理，超过1个月未归还的是否定期通报，超过2个月不归还的是否扣工资；对于员工离职是否由财务检查欠款情况并签字后办理

离职

17、其他事项

（二）银行存款

1、支票等各项重要票据的领购、签发、作废是否由出纳登记专门的登记簿，作废支票是否严格按照统一制度规范处理

2、支票等各项重要票据是否保存于保险柜中

3、是否对各开户行的开户许可证、印鉴卡等银行专项证照进行妥善存档

4、银行余额调节表是否由会计编制，编制是否及时；银行余额调节表格式是否按院线统一格式，是否和NC余额和银行对账单一致；是否有财务负责签字复核并妥善存档；是否存在无长期未达账项，是否所有银行均编制调节表，未有遗漏

5、财务负责人或会计每月末对出纳保管的支票等重要票据进行盘点，盘点记录与现金盘点表一起存档

6、出纳员是否每日、及时、逐笔顺序登记电子版银行存款日记账，帐实一致，与NC总账核对一致

7、对于支票作废是否严格按照统一规范进行处理

8、严禁出借、出租公司银行账户（或支票）以及违规协助他人套取现金

9、公司开立的所有账户，包括网上银行是否均经过上级财务部门审批

10、网上银行的是否经三人以上授权方可进行转账支付业务

11、现金支票只能用于提取现金，不得直接用作支付手段

12、在对外办理支票付款时，支票存根、付款审批单及支票登记簿上是否均有经办人带领的客户或本公司经办人签字。

13、支票密码器应放置于出纳保险柜中保管

14、一个公司所辖两个以上影城，应指定一名出纳员经管支票等重要票据，办理银行支付业务

15、大额银行转账支付款项是否要求银行电话通知确认的约定

16、网上支付是否设定每笔、每天支付限额

17、其他事项

财务规划方案(篇11)

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为95%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近二十多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从四个方面着手。第一，我们认真进行物品清理、分类，在半年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降x%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

很清晰的记得海尔集团总裁张瑞敏说过，把每一件简单的事做好就是不简单，把每一件平凡的事做好就是不平凡。让我们在市粮食局的正确领导下，在以李总为首的酒店领导班子的正确决策下，注重细节，从小处节约，从本职做起。

XX年酒店财务部工作计划已细分为以上三点，为不受外界因素的影响全体财务人员齐努力，情满xx，同心同德，为全面完成酒店各项工作任务，为实现酒店今年的经营奋斗目标而扎实工作。

财务规划方案(篇12)

一、分公司财务科工作计划：

1、财务科负责分公司财务管理、资金管理、资产管理、成本管理、会计管理、各项目部及实体的成本管理、兑现审计工作。严格执行集团公司的规章制度。对本部门工作负责，制定并落实部门工作计划。

2、负责编制并上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划;编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。

3、负责编制和上报集团公司财务会计报表及各种资料。

4、负责财务会计核算和项目成本核算的管理。配合项目部工程价款回收工作。

5、负责分公司固定资产的管理，按规定计提折旧费。

6、组织各项目开展增收节支活动。搞好会计核算、项目核算和成本分析，降低工程成本，降低费用支出，并会同相关部门建立工程项目经济档案。

7、负责对项目经理部实施审计监督。负责分公司的财务电算化管理。

8、负责“卓越绩效体系”的财务科各种资料的准备及复验工作。

9、负责工程投标保函、履约担保、银行信贷额度等手续办理工作。

10、负责集团公司对分公司工作联查财务各种资料的收集、编制工作。

11、负责上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划;编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。编制分公司年度财务收支报表。

12、负责核对清理债权帐务及内部单位之间的往来帐目。

13、执行对操作人员的管理和计算机档案管理职责，对会计软件的运行进行日常维护，保证计算机软件及硬件的财产安全。

14、对项目经理部经营管理制度和内部控制制度是否健全，运行机制是否正常进行监督。对项目经理部实施财务审计、承包及兑现审计。

二、对项目部的资金有偿使用管理：

分公司与项目部及经营实体，相互占用资金的确定额是：项目部及经营实体上交的资金与应交分公司的管理费和分公司代支付银行的各种保函的资金部分相抵的差额为基数，按同期一年贷款月利息0.66%计算。项目部欠分公司的管理费的计息方法：按月完成量计算的上交分公司管理费累计总额的80%为基数，乘以0.66%利率。每月计息一次,划转项目部并同时项目部记入财务费用。计息时间是从收取管理费的月份的第三个月末开始计息划帐。

2、分公司为项目部办理投标保函和履约保函的、工程预付款保函等工程保函所交银行的保函现金部分从办完保函月份的第二个月初开始计息，每月以0.66%的利率计息。由分公司划帐项目部，项目部记入财务费用。

3、分公司与项目部的往来帐目中，如果分公司的往来帐余额(扣除项目部利润亏损额)欠项目部的.，同样以每月以0.66%的利率计息。由分公司倒划给项目部。

三、支付各种款项的措施：

为了强化财务管理，规范经济行为，杜绝工程成本的各项潜亏因素的存在，保证分公司健康持续的发展，要求各级领导及财务人员在支付各种款项时，帐面有欠款的可以支付，否则坚决不予支付。如果双方签定合同约定有预付款的可以预付，但预付款项不得超过合同限定数额。要求严肃执行，若有违反行为追究当事人和领导责任。

在付款的同时严格审查收款签字人是否与财务帐面、合同签字人一致，否则坚决拒付，实属情况特殊，但必须办理本人委托证明书、委托人和受托人的身份证复印件并同时附在付款凭证后面。委托证明书如果双方是企业单位的必须有双方企业单位盖章后有效，如果是个人的必须有双方当事人签字并同时按手印和双方的身份证复印件附后有效。事后避免经济纠纷。

四、“备用金”管理办法

根据国家财经制度规定、集团公司的严格要求、结合我分公司的路、桥工程施工特点，制定单位相关人员，因公暂借“备用金”的管理办法：暂借“备用金”的人员范围：分公司经理、书记及付经理，项目经理及付经理，机关各科室正、付职，公用小车司机，机关材料处及项目材料采购员，详细人员名单经分公司经理确认后再定。

2、“备用金”借用限额：

(1)、分公司经理、书记及付经理、项目经理“备用金”借款限额最高10000元。

(2)、项目付经理、机关处室正付职、公用小车司机“备用金”借款限额最高3000元。

(3)、机关材料处及项目材料采购人员“备用金”借款限额最高XX元。

3、“备用金”借用审批权限：在分公司借“备用金”由分公司经理审批，在项目部借“备用金”由项目经理审批。在“备用金”的使用过程中，杜绝超过规定限额并及时归还“备用金”，严格控制人员范围。

4、每年借用“备用金”必在本年12月25日以前还清，如不还清者在次年1月开始扣工资，扣清为止。

五、继续执行XX年2月关于规范经济行为的《会议纪要》精神：

会议决定：为了强化财务管理，规范各项经济行为，杜绝工程成本潜亏因素存在，保证路桥分公司经济活动健康持续的发展，结合分公司施工特点,对有关经济行为规范的内容，作如下强调要求：各级财务人员在支付各种款项时，核对账面欠款情况，坚决杜绝超付款。若双方签订合同约定预付款，但付款不超过合同内规定的数额，付款时并索要单位收款收据或个人收款条。收款人与合同签订人应相符一致。若不是同一人，必须办理委托，否则财务拒绝付款。

2、财务部门对外结算的机械租赁费、周转工具租赁费、分包商(具有法人资格的企业，可出示财务公章的收据)的结算费用凭发票和结算单入帐。如果对方不能提供或不能及时提供发票，财务部门暂时按照总结算金额与当地税率计算出应交税金额可以挂帐，等提供发票后按照相应发票的金额同等比率足额退回。分包商如果领用项目部或分公司材料(依据财务入帐领料单据)和使用机务队机械台班费用(依据财务入帐的单据),可以从每次结算中扣除后计提税金挂帐.

3、人工费承包或执行任务书，按计件工资形式办理，不需另办理建筑市场开出的票据，按内部职工工资控制。

4、购置各种材料、工具、设备、仪器、办公用品等必须索要发票后入帐。

5、各项目部及经营实体、各种经济收入上缴记入财务账户，由当地税务出票据外，财务统一对外办理收据发票，严禁坐收坐支。

6、各经营实体，涉及经营收入栏目，与分公司单独定立账户，以上缴资金的责任指标形式出现，因涉及收入纳税问题，不再出现销售收入和租赁收入项目。

7、强调分公司机关的管理费开支，单独建立账户。原列入机关支出的竣工工程所支出的费用，单独列支，隶属于分公司整体核算。

8、分公司和各项目部及经济实体对外发生的业务招待费、市场开发经费必经分公司经理批准签字后财务部门方可报销入帐。

六、加强防范企业经济风险意识

建立完善专项基金台账：职工公积金、职工养老统筹、职工医疗保险、职工失业保险台帐。

2、“应收帐款”科目要进行帐龄分析，帐龄达到三年以上为不良资产，结算是否及时，债权人的债权期限为两年。债务人是否存在，单位是否注销，诉讼期限是否超过两年，债务人是否足额给款。预期债务是否有证明，证明超保权期限是否。预期不能收回的“应收帐款”全额提取坏帐。

3、坏帐准备金的预提方法，是以“应收帐款”和“其他应收款”的年终“借方”期末余额按比例提取，同时也可以按单个分析计提，但是必须在财政局备案并批准。(财务制度规定为会计科目“借方”金额的1%)。

4、XX年要建立“应收帐款”明细台账：

(1)、已竣工结算的工程的台账内容：业主、工程名称、竣工时间、结算时间、结算金额、累计报量、收款总额、末笔收款时间、现拖欠款。

(2)、已竣工未结算工程的台账内容：业主、工程名称、竣工时间、合同价款、报出结算时间、报出结算价款、累计收款、累计报量、报量与收款差、报出结算与收款差。

(3)、在建工程的台账内容：业主、工程名称、开工时间、合同价款、累计收款、累计报量、报量与收款差。

5、“应付帐款”—“暂估材料帐款”：年底有余额的(本科目不能出现“借方”余额，如有要追究当事人的责任)，要依据年底财务帐面金额分别以工程项目、暂估时间、供应单位、货物名称、规格、数量、单价、总价，编制“货物暂估明细表”并注明未及时冲销的原因。

6、各分包队的付款方法：责任划分明确，付分包队款时如财务帐面不欠款的超付款，必须是以借款的手续办理后付款，在“其他应收款”科目反应。所谓超付款是指：(1)超完成工程量超付款。(2)超业主所付款的工程款(扣除管理费后的超付款)。(3)超结算款的超付款。

7、其他供应货物单位的超付款(是以财务入帐为准)也必须是以借款的手续办理后付款，在“其他应收款”科目反应;有供货合同约定予付款的，付款时在“预付帐款”科目反映。

8、从财务帐面看已形成对包工队、机械租赁费、人工费、材料供应商超付款的部分金额，到XX年6月底以前必须办理原付工程款转借款手续，财务部门依据原付工程款转借款手续进“其他应收款”的相关明细科目。

9、“其他应收款”、“其他应付款”的长期挂帐业务要及时清理，以便形成呆帐。

10、“内部单位核算往来”“集团内部往来”要于集团公司与分公司、分公司与分公司之间、分公司与项目之间的财务往来帐年底必须无未达帐项，如年底审计查出未达帐项按分公司本年度潜亏处理。

11、备用金要逐个落实，年底清理完毕。

12、“待摊费用”“预提费用”要有充分的依据财务才能入帐，无依据入财务帐的凭证，经查处按违犯财经制度论处。

13、依据承包协议据实搜集资料，按权责发生制核算。

14、项目成本按实际价格核算的，材料差异不能出现“贷方”余额。如果有“借方”材料差异必有业主核签的证明资料财务方能入帐，审计查处无证明资料的按本年度成本潜亏。

15、挂靠工程的成本报表不能有降本。如有按本年成本潜亏。

18、税金要足额提取进“其他应付款—预提税金”科目

17、根据集团公司相关规定提取坏帐准备金，XX年《集财字(XX)第6号》文件规定提取工程维修保证金。

18、XX年的质量奖，按当年签订合同总额的1%预提进成本。

19、项目成本核算要依据法律、法规、企业规定进行。对分包队伍的帐务核算时，如果有供应商的发票可以抵冲应税计提额。

七、项目部按时上交分公司资金的规定

XX年分公司施行项目部财务人员派出制，财务人员派出的目的是更好的贯彻、落实国家、集团、分公司的各种制度和规定，同时进一步服务好项目部的财务工作。

目前，分公司资金的压力非常大，投标保证金、保函保证金占用万元，工程拖欠款亿元，主要原因是分公司给项目部的前期启动资金和项目部应上交的管理费不能及时收回，等业主全部付清工程款后才能收回此款。根据以上的情况，经分公司领导研究决定：

由分公司派出项目财务人员为主责，及时与项目经理沟通，等项目部收到工程予付款后首先归还分公司垫付的前期启动资金。其次，按本月完成工程量计算应上缴分公司管理费的数额，下月上缴资金，依次类推。如派出财务人员没有完成以上两项资金上缴的任务，月末25日以前以文字的形式上报分公司财务科一份，财务科收到后及时上报分公司经理。

财务规划方案(篇13)

进过一年多的努力，酒店的生意越来越好，面对即将到来的新的一年里，我将对酒店财务的工作计划如下：

一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高

1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。

2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。

3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。

二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转

1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为xx%以上。

2、严格遵守会计制度，严格按会计进行核算，严格做好收银稽核工作，按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。

4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。

5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的支持。

三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破

1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律，坚持一支笔审批制度，加强成本费用控制，不断完善各项管理制度，做到大支出有计划，小开支有控制。

2、在尽量满足经营需求的情况下，降低整个酒店的存货量。目前，酒店存货达xx万元之高，其中有近xx万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水，针对这一现状，我们从x个方面着手。

第一，我们认真进行物品清理、分类，在一年内与工程部、采购部一起，采取充分利用或退货或变价处理的方式，共同处理好仓库的积压。

第二，我们根据酒店的经营需要，测算库存物资的最低库存限额，让我们的仓管人员有规可循。

第三，我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报，严格控制，确保酒店存货最低限额存量。

第四，我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明，认真分析，提出合理建议。总之为减少资金占用，为减少利息支出，为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。

3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况，对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析，并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会，为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息，从而及时调整进货价格，减少成本费用支出，为酒店整个物耗成本下降xx%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。

财务规划方案(篇14)

1、财经整顿贯彻一个“实”字

按照国家局《五条纪律》要求，针对20__年财经秩序专项。顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管。不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行。改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管。体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管。责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管。规范运作，通过专项。顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。

2、财务中实现的一个“流”字

全省“中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信

息管。系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现]。的。。省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适应省局新管。方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现]。的。。数据共亨，建立“。中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管。体系。

3、资金管理突出一个“零”字

一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常。本文。由方的少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现的零资金成本。

二是零存管，对各单位实行。存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分，让。存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。

4、费用开支坚持一个“降”字

坚持费用管。“算、控、降”三字诀，算是全面预算，将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定单箱卷烟的费用定额标准，销多少烟给多少费用。控是严格预算管。，超过预算的一律从个人月奖中扣回，实行“定额包干、责任到人、超支自付、节约奖励”的管。办法。降是按上年实际费用，每年下浮一定比例确定费用总额，进一步完善财务公开制度，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先进单位对比，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节支、堵塞漏洞。

5、会计核算落实一个“真”字

一是摸清“家底”，开展全系统的“清仓、清产、清资、清债”活动，对现有资产存量进行认真细致的分析，找出潜在薄弱环节，组织。。各单位历年的会计档案，指导各网点会计基础达标，促进分公司的会计基础工作更上一层楼。

二是科学。财，学习聚财、生财、用财之道，在深度上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管。会计上来，在广度上把会计核算和财务管。职能渗透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化甩帐验收达标，使会计信息更加具有时效性和真实性。

6、审计监督强化一个“严”字

结合财经秩序专项。顿要求，加强审计监督，审查各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法，计算国有资产管。是否保值增值，审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果，公正客观的评价各单位经营业绩，严格考核管。，严肃查处小金。、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，坚决抵制假凭证、假规范、假审计弄虚作假的作法，推动审计监督进一步规范化、制度化、透明化。

7、人员素质保证一个“高”字

在思想素质上，通过学习《会计法》、《审计法》，强化会计人员实事求是，如实反映的工作作风，学习“两个务必”，加强会计人员艰苦奋斗、勤俭节约的。财作风;在业务素质上，学习财务、审计准则制度，税收法律法规，保证知法、懂法、用法、护法，学习行业、省局有关规定，保证依法。财、依法监督、依法审计，学习新的财务会计管。方法、微机操作技术，适应企业管。新形势发展要求，并定期对会计人员进行检查、考核、评比，评“。财能手”，全面提高会计人员素质。

一、指导思想

树立正确的服务思想，根据我校具体情况，加强财务收支管理，进行实度调控，勤俭节约，科学合理使用资金，以限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学工作提供强有力的后勤保障。

二、认真抓好常规工作

财务管理力求规范化，核算精确化，费用支出合理化，财务监督常态化。严格控制“三公经费”、工会教职工福利、活动费支出，做到不私立支出项目、不超标。细化工作，低调做人，高调做事。充分发挥财务管理与监督的作用。使得财务运作趋于规范化、合理化、健康化。紧跟教育发展的步伐。

1.精心编制学校年度预算和收支计划，严格执行收支预算计划。全面做好年终的决算工作，为学校领导决策提供可靠的数据。

2.强化管理意识，做到规范及时统计教育经费使用情况，做到收支清楚，信息准确，每月向校长汇报当月财务收支状况，为领导合理安排使用资金提供可靠依据。

3.积极参加财务会计人员继续教育培训工作，提高业务水平，做好财务年审、换证等相关工作。

4.建立健全学校资产管理制度，做好资产的登记和检查工作。新购物品及时入帐，做到帐帐相符，帐实相符，配合总务处认真完成清产核查工作。

5.及时做好教职工工资发放的数据、信息更新，确保工资按时足额发放。

6.结合实际情况，会同学校制定合理可行的五年发展规划，使学校的发展有章可循，避免重复无效的投资。

三、抓重点求创新

1.虚心听取学校领导、教职工的建议，提高服务意识和服务质量。

2.认真学习业务知识，丰富头脑;创造机会，走入课堂，了解现代教育教学的需求，不断提高服务水平和服务技能。

四、其他工作

1.配合学校搞好人防、技防、物防工作。

2.配合学校搞好学生的思想教育工作。

3.完成各项临时性、突发性和计划外工作。

4.完成各级各类统计工作。

5.及时做好贫困生资助费用的发放工作。

6.协助办公室完成青少年基本医疗保险工作。

五、财务室秋学期主要工作安排

九月

1.加强教育收费宣传

2.张贴义务教育收费公示

3.修改工资软件，停发20__年9月份班主任津贴费

4.发放教师20__年9月工资

5.协助学校资助中心做好贫困生资助政策宣传工作

十月

1.统计秋学期担任班主任情况、各班学生数等情况

2.采集各班学生信息，上报社保名册(网报)

3.会同办公室编制20__年部门预算计划

4.发放教师20__年8月工资、补发9月份班主任津贴

十一月

1.固定资产清查盘点

2.协助总务处做好资产台账增、减录入工作

3.参加财务会计人员继续教育培训

十二月

1.年终与银行、财政对账

2.做好年终各项财务报表的编制工作

3.拟写年度财务总结、年度财务状况分析

4.做好年度财务决算的准备工作

财务规划方案(篇15)

(一)财务培训目的

(1)财务管理，职责重大。

从大处说，公司的大量资金从我们手中流过，大量的资产交给我们管理，各项管理目标要依靠财务管理来实现;从小处说，每一笔资金的流向、每一个单据的报销，都牵扯着干部职工的切身利益。所以，我们的财务管理工作不是简单，而是繁杂，不是可有可无，而是非常重要。在座的每一位员工，都是我们宏强不可缺少的“管家”，是领导决策不可缺少的参谋和助手。这个“管家”当的称职不称职，参谋作用到位不到位，都对公司的工作产生极大的影响。这一点，希望大家能有清醒的认识，不论是财务人员还是非财务人员，都应该进行相关的知识培训，这有利于提高全体员工的整体素质，形成成本节约意识，提高公司整体经济效益。

(2)加强学习，提高素质

21世纪是知识经济迅速发展的经济。在这样一个时代，财务管理的内涵、目标和方式都发生了根本性的转变。利益追求主体趋于多元化，社会责任得到真正重视，无形资产成为投资决策的重点，人力资本成为决定性的重要资源等等，都成为新时代财务管理的特征。就我公司来讲，随着海外市场的不断扩展，许多新的业务、新的项目被纳入了正常的管理范畴，如各种计划项目资金的管理等，都给我们带来了不同程度的挑战。要紧跟时代发展的步伐，迎接新的挑战，唯一的办法就是加强学习，提高素质。只有这样，才能准确领会财务管理工作的政策和规定，及时掌握最新的管理手段，更好地履行法律法规赋予的职能。

(3)明确要求，学以致用

为切实提高大家的财务管理水平，这次我们专门组织了财务培训，希望每位员工都要珍惜这次难得的学习机会，努力做到以下几点：

一要明确培训的重点和要求，及时了解财经法规的规定，熟练掌握财务管理的新方式、新方法，开阔视野，博采众长，为创造性开展财务工作奠定基础。

二要结合岗位的实际和特点，认真听讲，广泛讨论，做好笔记，写好心得，并自觉运用到实际工作中去，推动本职工作再上新台阶。

三要严格遵守各项财经纪律和公司规章制度。每一位员工，都必须把遵纪守法，廉洁奉公作为自己的命脉。

(二)课程介绍

讲师：--------

开课地点：三楼培训室

上课时间：--------------

适用对象：总经理，财务人员，商专，库房主管

课程简介：注重与公司非财务管理相结合，让非财务人员了解企业财务本质及财务管理原理，学习运用预算等财务工具加强内部管理，运用财务思维解读企业运作，并寻求提升经营绩效的方法，将企业整体战略与自身的财务管理责任更好地结合起来,有效提升企业的管理水平。

分组授课、互动交流、案例分析、小组讨论.

课程大纲：一、财务部基本情况讲述

1、财务部的岗位设置及职责、职权表述

总经理领导下的财务经理负责制(财务会计、出纳、材料会计、销售会计、内审会计、分公司会计、分公司出纳)

1)财务经理：负责财务管理工作

2)财务会计：负责公司日常会计工作，掌握公司收入和支出情况，结账、整理、审核，负责纳税申报，会计档案工作

3)出纳：负责银行结算，现金收支业务及库存现金管理

4)材料会计：负责存货(原材料、自制半成品、在品、外协半成品、产成品)出入库的核算，及库存物资6S，及时传递出入库单据。

5)销售会计：负责查收货款，审核销售订单，登记预收、应收账款明细表，上报销售业绩。

6)内审会计：监督检查，财务工作清理，整顿。

2、财经法规及各项会计规章制度

1)财经法规

2)公司具体制度

①差旅费管理制度：报销必须取得正式发票，实行一次一清，出差人员回公司后的72小时内必须报，每超出24小时减少票面金额的10%。报销凭证认真填写，字迹清楚，内容完整。

②采购报销制度：采购人员欲借款需去财务部领取《采购申请单》;采购人员凭发票(增值税专用发票或有检章的正规发票)、质检验收单、仓库保管员的入库单，一并粘贴整齐，经采购人签字，物流部经理签字，财务经理签字，总经理签字(1000元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

③办公用品报销：正规发票及保管员签字的入库单(入库单写明品名、数量、单价、金额)，由经办人签字，管理部经理签字，财务经理签字，总经理签字(1000元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

④车辆支出报销：正规发票由经办人签字，部门经理签字，财务经理签字，总经理签字(500元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

⑤工资发放要求：每月10日定期发放工资。

⑥每月25日17：30统一结账。

⑦存货的管理：对于库存物资分为三类管理(A每月盘点、B每季盘点、C每年盘点);购入的材料，仓库管理员凭质控部出具的检验合格单及实物办理一式三联入库单，将购入材料分为三类(必检、抽检、免检)，按类别、品名、规格、型号分门别类建立相应的实物台账;对于产成品，入库单要标明仪器编码、名称、型号、单位、数量、生产通知单号;出库单，对于各类材料的发出，采用先进先出法。

3、财务部与各部门之间的关系(如物流部、销售部)

客户代表签定销售合同，填写《销售订单》及合同，将其交商务专员审核，在ERP中录入销售订单和客户信息，再由出纳审核查收货款，通知商务专员，由商务专员生成发货单，物流部安排发货。

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个人理财规划方案

远大的抱负和雄心是需要的，但实际它们的方案计划更为重要，方案是为某一活动所制定的具体行动实施办法细则、步骤和安排等，关于“个人理财规划方案”我们整理出了以下的相关知识点，请您持续关注我们的网站我们将会为您提供更多有用的信息！

个人理财规划方案【篇1】

随着物质财富的不断积累，很多人都认识到理财规划的重要性，但很多人又都在为如何做好理财规划犯愁。如果真的不知道怎么办，那就从记账开始吧!

理财是为实现人生美好目标服务的。

人的愿望是无穷的，但可用的资源是有限的。从这个意义上说，理财的关键是如何取舍，而记账应能解决这个难题。

收支财务状况是达成理财目标的基础。如何了解自己的财务状况呢?记账是个好办法。逐笔记录自己的每一笔收入和支出，并在每个月底做一次汇总，久而久之，就对自己的财务状况了如指掌了。

同时，记账还能对自己的支出作出分析，了解哪些支出是必需的，哪些支出是可有可无的，从而更合理地安排支出。“月光族”如果能够学会记账，相信每月月底，也就不会再度日如年了。

逐笔记账，做起来还是有一点难度的。现在已经进入“刷卡”时代，信用卡的普及解决了很多问题。在日常消费时，能用信用卡，就尽量刷卡消费，一来可免除携带大量现金的烦扰，二来可以通过每月的银行月结单帮助记账。

另外，支出费用时，不要忘了索要发票，一来可以更好地保护自己的权益，二来可以在记账时逐笔核对。当发生大额交易，而又没有及时拿到发票时，请及时在备忘录中做记录，以防时间长了遗忘。

记账只是起步，是为了更好地做好预算。由于家庭收入基本固定，因此家庭预算主要就是做好支出预算。支出预算又分为可控制预算和不可控制预算，诸如房租、公用事业费用、房贷利息等都是不可控制预算。每月的家用、交际、交通等费用则是可控的，要对这些支出好好筹划，合理、合算地花钱，使每月可用于投资的节余稳定在同一水平，这样才能更快捷高效地实现理财目标。

理财规划其实并不神秘，而且与每个人和每个家庭都密切相关，这种个人化的理财服务在上个世纪七八十年代已经在国际上比较发达的城市拥有成熟的市场。开放式基金是20xx年出现在国内的理财产品，短短5年已经成为许多中国老百姓的理财工具。如何通过投资基金，一步一步来实现自己的梦想呢?以下为三个步骤：

第一步：确定自己的理财目标。每个人的一生都有多种不同的目标，其中之一就是理财目标。做任何事情如果没有目标都不可能取得成效，没有理财目标就会每天随着股市的涨跌，在自己的得失情绪中煎熬。而有了理财目标就可以减少情绪化的决定，理性面对市场变化。

第二步：明确自己的投资期限。理财目标有短期、中期和长期之分，所以不同的理财目标会决定不同的投资期限，而投资期限的不同，又会决定不同的风险水平。例如3个月后要用的钱是绝对不能用来做高风险投资的。反之，3年后要用的钱如果不用来投资，则会失去获得更高回报的可能。

第三步：制定适合自己的投资方案。当投资人确定了自己的理财目标及投资期限后，一个适合自己的投资方案就是随后需要决定的了。也就是说在考虑了所有重要的因素之后，就需要一个可行性方案来操作，在投资上我们称投资组合。投资人的风险承受力是考虑所有投资问题的出发点，风险承受力高的，可以考虑较高风险的股票型基金;风险承受力低的，可以考虑低风险的债券型基金或货币。基金投资人因年龄、资产收入不同风险承受力也会不同，投资组合也就有保守型、一般风险型、高风险型之分了。事实上，个人理财规划的真谛其实是要通过合理的规划、管理财富来达到人生目标。

终身快乐的理财原则和抓住今天的快乐，规避明天的风险，追逐未来生活的更加快乐的理财目标，客观上决定了私人理财规划由哪些基本的东西构成。一般情况下，私人理财规划由个人或家庭日常生活支出、和获利投资三个板块构成。

日常生活费用支出

个人或家庭日常生活费用支出，项目多，涵盖面广，弹性大。在私人理财规划中，既难于一一例举，同时，也没有这个必要。在私人理财规划中，我们将传统性、一般性的项目进行模糊“打包”处理，而将一些可量化、具有操作性的现代消费元素逐一例举，旨在引导健康消费，实现快乐人生。在私人理财规划中，日常生活消费支出这一板块主要包括：

(1)日常消费支出。它包括个人或家庭的衣、食、用等支出;子女接受九年制教育的费用支出;娱乐交际费用支出等。

(2)健身健美支出。

(3)旅游消费支出。

(4)赡养父母支出。

(5)私家汽车的使用费用支出。

(6)房租费用支出(租房者)。

在个人或家庭的日常生活消费支出这一块，弹性极大。这种弹性源于两个方面：

一方面，在当代，人与人之间的收入差距已被极大的放大。在现实生活中，有的人靠体力赚钱;有的人靠知本赚钱;有的人靠资本+知本赚钱。很显然，在知识经济和信息革 命时代，后者具有更强的赚钱能力。与此同时，地域的差别也使人与人之间的赚钱能力存在差异。经济发达国家或地区与经济不发达国家、发展中国家或地区的国民在付出等量劳动的前提下，两者的收入差距很大。在我国，经济发达的省份与中西部一些落后的农村比较，两地居民的收入也有天壤之别。然而，一个人的赚钱能力，决定了他的消费能力，这其中当然还包括了透支或负债消费的能力。通常情况下，当一个人的赚钱能力很强时，他得到的报酬就会很高，拥有的资产就可能很多，他的消费能力也就较强。与此相适应，他具有较强的信贷能力，很显然，银行家不怕把钱贷给赚钱能力很强，且具有诚信品质的人。反之，当一个人的赚钱能力很弱的时候，他得到的报酬也较低，拥有的资产就相对较少，因而对财富的支配能力和消费能力也就弱。与此相适应，他的信贷能力较低，因为，银行家不是慈善家，通常他们不会将钱贷给不会赚钱、收不敷出的人。

另一方面，在社会生活中，人们对生命、生活、财富、消费等的看法和观念，正在发生着十分深刻的变化。并且这种变化与精彩纷呈的生活一样，日益趋向多元化。比如，“新三年旧三年，缝缝补补又三年”，是一种观念;“努力赚钱，轻松消费，崇高理财”，是一种观念;“享受幸福生活每一天”，有钱就消费，没钱就借钱消费，借不到了再想办法赚钱消费，也是一种观念。由于人们的赚钱能力不同，对生命、生活、财富、消费等的观念和态度不同。因此，就形成了不同的消费习惯和消费特点。

要牢牢把握终身快乐的理财原则，始终抓住匹配这个理财规划的灵魂，引导客户立足当前，放眼长远，将日常生活消费这一块控制在一个科学、合理的水平，既“抓住今天的快乐”，又“追逐未来生活的更加快乐”。

获利投资。

通过投资特别是风险投资而获利，这是个人或家庭理财的主要手段和目标。投资又可分为三个部分：一个是风险投资中的战略性投资，另一个是风险投资中的周期性投资，还一个是防守性投资。

从私人理财的角度来看，战略性投资即长线投资，这一部分投资市场相对稳定一些。在个人和家庭投资组合中，属于相对稳定的部分。而周期性投资，则是依据各个投资市场的周期性规律，在低点或次低点抢入，在次高点或高点抛售，以期在这种低进高出的智慧较量中，赢得高额的利润。因此，相对而言，这一部分投资总是处在一个变化的过程之中。因而它在个人或家庭投资组合中，属于一个变量，属于一种不十分确定的择机投资。而防守型投资是一种风险较小、收益还算不错的方式，值得我们尝试。

防守型投资主要包括：

(1)国债;

(2)人民币理财产品和外汇理财产品;

(3)债券型基金;

(4)银行储蓄存款;

(5)分红保险;

(6)货币市场基金。

当个人对自己的财务状况有了清晰的了解，又确立了自己的理财目标，做到“知己”之后，还需要熟悉理财产品等外部因素，做到“知彼”。“知彼知己”才能制定一个相对合理的规划。

购房：拒绝做房奴

购房可能影响家庭生活水准长达10～30年，若不事先合理规划，很可能变成为房所累的“房奴”。购房要配合负担能力，在一生中可随生涯阶段的改变而换房，这就是“房涯规划”。成家前或新婚夫妇的首次购房，以一居、二居小户型的房子为主。使用5～20xx年便可考虑换购三居的房子。在中年若有能力，可考虑以居住品质与较好环境的三居或四居以上住宅购买。到退休后子女已迁出，可换购小户型并兼顾医疗、休闲等的公寓，释出部分资金供退休以后生活需求。

保险：不同阶段选择各异

平安保险谢萍认为，人生每个阶段因家庭经济状况的改变，保险需求也相异。单身族年轻人收入尚不稳定，主要风险来自意外伤害，因此可选择定期寿险附加意外。结婚后身负家庭重担者，应该考虑到整个家庭的风险，所以这一时期选择的险种以保障性高的终身寿险、定期寿险、意外险为主。为人父母后，如果夫妻双方均已投保，在小孩出生后可投意外保障，因为意外险的费率较低。退休后的养老期，收入减少或根本没有收入，因此应该在青、中年期即为自己计划一笔支付老年生活的基金。通常可将全年所得的5%到10%作为保费的预算，保费分配则应多考虑家庭主要经济支柱的保险需求。

教育：教育储蓄有优势

对普通工薪家庭来说，小孩的教育支出占据了比较重要的一部分。理财专家建议教育规划首选教育储蓄，教育储蓄较其他储种有一些不可比拟的优势：一是利率优惠，1年、3年期教育储蓄按同档次整存整取定期存款利率计息，6年期按5年整存整取定期存款利率计息，可以说是零存整取的存法，却享受整存整取利率;二是教育储蓄免征利息税。

增值：考验风险承受力

如果说储蓄、保险等主要是保证你维持目前的生活水平，那么预期收益更高的基金、股票等则能使你的财富增值，提升你的生活水平。虽然这类投资品种收益高，但其风险也相对较高。理财师建议在选择时根据自己的经济能力及风险承受能力来确定。按照风险程度由低到高，这些产品包括国债、银行理财产品、外汇、基金、股票等。

个人理财规划方案【篇2】

从以下介绍的一位苏姓企业家的具体理财方案调整，可以看到合理规划的重要意

林扬苏先生的基本情况

苏先生在西部某二线城市经营房地产开发，家庭的主要收入来源于企业经营，除去开支以后有节余。其资产的情况，。

苏先生未来的预期支出情况

1.公司准备增资扩股，已经从存款中扣除。

2.如果有新的合适投资项目，有可能会动用自有

资金投入。

3.已经办理了移民加拿大的手续，希望在加拿大购买一栋价值100万的房产。

安全性和流动性分析1.自住房产，主要满足自住需要。房产的升值或贬值，对房产的功能没有任何影响，在交易的安全性和流动性方面没有大的障碍。

2.自用汽车，主要满足自用和商用两方面的需要，比较难以区分二者的不同功能，也比较难以核算该项资产的投资收益。从估值的角度来看，它是一项不会增值的资产，交易的流动性一般。

3.金融资产：

(1)银行存款，流动性最强，当天一般都能支取，但收益率较低，安全性最高。

(2)股票，流动性较强，T+1时间可以支取资金，但由于全权委托别人在进行投资，风险较大，收益率一般，资金的安全性中等。(3)基金，流动性一般，T+5时间可以支取，收益基本与大盘指数的幅度齐平，风险程度中等，资金的安全性强。(4)打新股理财，流动性一般，T+4时间可以支取，目前的平均年度收益为10%15%，安全性高。

(5)保险理财，流动性差，一般一年只有一到两次的支取机会。该产品前期的初始费用高，在前期投资的本金金额基数会降低，之后一般在23年的时间会达到本金水平，接下来的年度收益与银行利率基本持平，规划方案该项理财附带一部分保障功能。

当地经济因素的影响。目前，北京与上海的房产投资，在考虑交易费用和税收等因素情况下，投资的收益不大。该项投资的流动性较差，一般在1个月左右。在紧急情况下的变现价值，一般在8折左右。综合来看，在目前的经济环境下，苏先生现在的家庭资产的名义年度收益率为5.94%，扣除通货膨胀率4.8%(2007年平均通货膨胀率)以后的实际收益率为1.14%，收益率偏低。苏先生资产收益偏低的主要原因1.银行存款比重较高，收益率严重偏低;2.理财产品品种偏少，金融理财收益低;3.风险相对集中于国内资本市场;4.投资类房产的增值前景的不确定因素增加。针对苏先生的问题，建议作如下几方面的调整

(一)在自用资产方面，将其中的两辆汽车划入公司名下，可以将资产和费用并入公司进行核算，置换出的现金用于个人理财投资。

(二)在金融资产划分方面进行如下的调整：

1.将银行存款的金额降低至120万元左右，在结构上作一些小幅的调整，在活期帐户上只保留10万左右的资金，七天通知存款保留30万，三个月期存款50万，半年期存款30万。通过这样调整，在满足日常一些大宗开支需要的同时，可以提高存款的综合利率，多获得大约2.5万元的`存款利息。

平衡型基金和债券类基金按5：2：3的比例进行配置。对于投资期限，建议进行23年的投资。3.打新股理财，保持目前的配置比例不作调整。

4.投资类保险，目前暂时不作调整。

5.对于目前可以抵御通货膨胀的投资品u2014黄金，可以投入120万左右进行投资，建议投资时间为34年。

多种外币组合高息存款等)，建议进行约投资新项目等对资金灵活性的需要。本文作者为荷兰银行中国区消费金融银行投资及资金产品部总监，此前曾任花旗银行亚太区总部内部控制主管和花旗银行中国区资金运作部负责人。荷兰银行历史悠久，目前在北京、上海、深圳等地设有分行及办事处。

个人理财规划方案【篇3】

寻求专业人士帮助

理财规划虽然是个人私事，但是很多投资者未必能对自己的财务状况做出正确的分析，也未必精通投资，还有不少像张先生这样的投资者因为工作繁忙，无法紧跟市场变化。

事实上，在理财规划的每一阶段，甚至每一步，张先生都可以寻求专业人士的帮助。

常见的理财规划工具

家庭理财规划之银行储蓄1

提起理财，多数人的第一反应便是银行储蓄，居民可以选择5年、3年、2年、1年、6个月、3个月的定期存款，搭配投资。另外，活期储蓄因为其方便、流动性强，也成为非常普遍的一种理财方式。当然，银行储蓄和货币基金都是资金暂时的停泊港，并不适用于长期的资产增值。

家庭理财规划之购买保险2

“帆船理论”相信大家都有所耳闻，即在保障船身高速前行的同时，还应该为其配备相当的救生圈，以备不时之需。而对未来的保障比较重视，不敢冒太大风险，又不知家庭怎样理财的投资家庭来说，保险无疑是“上上签”。它不仅能为家庭减轻因生命危险造成的负担，提供养老保障，残障保障，疾病保障，而且比起银行储蓄来，保障更稳定，收益更高，同时能够享受一定程度的税务筹划作用。

家庭理财规划之国债和基金3

如果说目前市场上风险较小的理财产品无疑是国债了，除非国家信用出问题或者破产，否则国债是最安全的投资标的。发达国家的债券风险比新兴国家的债券风险要小。

家庭理财规划之基金投资4

高收益必然有高风险相伴。如果家庭对风险承受能力相对较强，希望获取更高的收益率，而自己又没有太多精力或者对投资知之甚少，那么可以选择基金投资。

个人理财规划方案【篇4】

了解财务状况

张先生在选择投资工具时，可以先仔细计算自己的收入和支出，对自己目前的家庭资产负债状况有清晰的了解，并以此作为制定理财投资计划的基础。

资产负债表可以为判断家庭财务状况提供参考。一般来说，家庭资产包括流动性资产(现金、活期存款等)、投资性资产(股票、债券、基金等)、使用性资产(车、房屋等)。家庭负债则包括日常账单等短期负债和购房贷款、购车贷款等长期负债。负债除以资产就可得到资产负债率。当家庭的资产负债率低于50%的时候，这个家庭发生财务危机可能性较小。

张先生如需改善家庭财务状况，则可以通过分析在某个时间段内家庭收入和支出情况，如家庭收入中工作收入和理财收入的比例、家庭支出中日常必需品支出和非必需品支出之间的比例等，对收支进行调整。

个人理财规划方案【篇5】

理财寄语：以最优成本，过最优生活!

理财是理性与感性的结合产物。 本案例的主人公是一名当今大学生，人生还犹如一张白纸，为了让他的人生更加美丽，在别人都没想到时，您想的早一点;在别人都想到时，您想得好一点。而理财就是您生活中的这一小点，早用，常用，巧用这一小点，一定能使您的生活更加自由，自在，自主。

一、基本情况

进入大学，离开了父母，意味着我某种意义上的独立生活的开始，有了固定的生活费，手中的钱多了起来，开始了自己支配金钱的新生活。有数据指出，在大学形成的消费习惯，对以后的工作。人生有50%的影响。因此，在大学时代，养成良好的消费理财习惯，变得至关重要。

二、目前财务状况

我目前一个月的生活费是1200元，全都是由家里供给的。如何合理地分配这笔钱，直接影响到我一个月甚至一学期的生活状况，也将成为衡量我理财能力的直接表现。

三、理财目标

我希望在我的规划下，有限的生活费既能满足正常的生活需要，是我的生活多姿多彩，同时也能有部分节约，争取在一年以后攒取1000-1500元作为自己的理财经费，同时可以以各种方式(如打工、做小生意)争取更多的经费。

四.理财规划

1.总体规划

月收入：1200元(来自家里)+若干元(来自兼职)。

月支出：小于等于1200元。

2、具体规划

(1)记录：准备一个精致的小本子，以流水账的形式记录每天的各项支出，小至一瓶水都要记录在案;另外，利用e_cel表格记录以上所有支出，并每天结算支出总和。

(2)分析并制定消费计划：每月了解学校周边物价，包括饭菜价格，日用品价格等，根据粗略计算，确定当月消费总额计划，每天根据e_cel表格计算数据计算支出数量是否超标，以便随时对月支出计划进行改善。

(3)支出基本要求：争取每一份支出都有相应的回报，每天保证一定数额的饭费，保证合理营养搭配;适当拨出资金用于社交场合，比如与朋友会餐;规划出一部分资金用于购买学习资料，这部分应该占用相当大的比重;另外需要设置一定数量资金用作购买日常用品;如有必要，抽出一部分资金用于恋爱;安排一小部分资金用于娱乐消费，比如寝室电脑的网费，电话费以及外出游玩儿车费;此前三项费用可根据彼此缓急关系适当增减，但所占比重必须远高于后两项。

(4)创造收入：可以选择做家教兼职，每周一至两次，以此锻炼自己的传授知识和与人沟通的能力，同时得到一定收入;争取参加一些促销的工作，以锻炼个人的口才及增强自身交际能力。

(5)资金管理：办理一张自己的银行卡，将每月自己兼职的收入以及由家里供给资金的结余部分存入其中，平时如无特殊情况不动用其中资金，以备不时之需。 五、理财观念 尽量以最优的成本，获得最优的生活。即争取积攒更多的资金以作为自己的理财经费，同时过快乐而充实的生活。这要求尽量把钱花在刀刃上，比如用于吃饭的资金不可减少，身体才是革命的本钱;又比如花在社交场合的资金不可吝啬，因为社会是人组成的，人际交往十分重要;至于花在娱乐方面的资金，不可全免，毕竟生活需要五颜六色才好，但是所占必要不需要过大。关于风险投资，不提倡，适当买张彩票不是不可以，股市等投资项目不可参与。

六、理财规划结论

大学生，社会上一个十分特殊的群体，在当前的社会生活中，大学生的消费观念对整个社会的消费观念有着较大的影响，如此就更需要当代大学生有着很好的理财能力，让自己的生活紧凑而有章法，充实而有意义!

个人理财规划方案【篇6】

评估风险承受能力

我们经常听到这样一句话：“投资有风险，理财需谨慎”。

每个人的风险承受能力的.高低也是家庭理财规划中需要考虑的重要因素。张先生应了解自己可接受的风险程度，选取适合的投资工具。若风险承受能力较高，可考虑一些高风险高回报的投资工具，如海外股票。若风险承受能力较低，可考虑一些较为保守的投资工具，如海外债券、海外基金定投等。

此外，在不同的人生阶段和不同的财务状况下，同一个投资者的风险承受能力也不尽相同，因此需要根据具体的情况调整投资策略。

一般来说，随着年龄的增长，理财规划的目标会由年轻时候的“资产累积”转为“资产增值”，等到计划退休时，又会演变成“资产保值”，而投资者的风险承受能力也会随着年龄增长由强变弱。

单身人士由于家庭负担较少，对于风险的承受能力一般强于已婚人士。因此，单身人士往往在投资时会选择较为进取的组合。像张先生这样的已婚人士出于置业和子女教育经费的考虑，则一般倾向选择较为保守的组合。

另外，在订立投资计划时，收入的多少和稳定性也是影响风险承受能力的一个因素。如果张先生预期将来的家庭收入可能下跌，则应该在理财规划时增加储蓄并选择较为保守的投资工具。

个人理财规划方案【篇7】

下面yjbys考试网小编为大家整理了三级理财规划师的制定汽车消费方案复习，仅供大家来参考。

贷款买车人必须购买指定经销商的汽车，并提供银行认可的.财产抵押、质押或第三方保证。个人汽车消费贷款的年限是3~5年，汽车消费的首期付款不得低于所购车辆价格的20%。

汽车不同于房产，没有增值功能，如果客户对投资比较擅长，可以考虑通过贷款方式省下资金用于投资增值。

汽车消费概述：

我国轿车需求主体有三个：私人用车、集团用车和出租用车。

各地对汽车购置的费用有不同规定，一般而言，一辆10万元左右的车每年约支出：

保险费用约为3000-4000元;养路费1300元(已取消);车船使用费200元;养护费800元;还有其他变动费用如汽油费、停车费、路桥费，有的地方还有拍照拍卖费。所有这些费用约15000~20000元。

汽车消费信贷：

(一) 个人汽车消费信贷：

原则：部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还。

1、贷款对象和条件：

必须具有有效身份证明且具有完全民事行为能力，具有正当的职业和稳定合法的收入来源或足够偿还贷款本息的个人合法资产;个人信用良好;在银行开立个人账户，能够支付规定的首期付款;能够提供银行认可的有效担保。

2、贷款期限、利率和金额：

(1)期限：3年，最长不超过5年;

(2)利率：同期贷款利率

(3)金额：一般不超过80%

3、贷款担保：

可采用权利质押担保、抵押担保或第三方保证。

4、贷款保险：

中国银行要求客户办理抵押物保险，保险期不能短于借款期限。

工作程序：

1、跟客户交流，确定客户购车需求;

2、收集客户信息，包括家庭组成、家庭收入、支出及固有资产等;

3、分析客户信息，对其现状进行分析，列出家庭资产负债表和收入支出表;

4、确定贷款方式、还款方式及还款期限;

5、购车计划的实施。

流程：申请贷款-资信调查-签订合同-银行放款-还款-贷款结清

6、根据客户情况的改变及时调整方案

个人理财规划方案【篇8】

个人投资理财规划方案推荐2016

随着理财理念的传播与影响，个人理财产品的种类越来越多，但在个人理财产品的投资中仍然有两项原则需要投资者把握，那么如何做好个人投资理财规划?许多投资者在理财过程中，一直盲目地听取别人的理财方法和技巧，往往忽视了一些自身的能力和需求。在这个飞速发展的时代，在通往成功的道理上，一定要有自己独立的理财原则和规划，这样才能真正拥有财富。

1、先保证生活再理财

生活中有很多事情的发生都是难以预料的，比如说下岗失业、突发疾病、投资失败等。而这些事情一旦发生，就会对个人和家庭的财务状况产生非常大的影响。为了使个人和家庭的正常生活尽量不受这些未知事件的影响，我们能做的只有提前储备好应急资金，先保证生活再进行理财活动。应急资金对于灵活性的要求非常高，在选择储备方式时，可以考虑以活期存款形式存放在银行，或者配置稳利精选基金这样投资期限灵活的固定收益类理财产品。

2、理财目标要切合实际

不论做什么事情，都需要有一个目标(可以是短期目标，也可以是长期目标)，目标是我们前进的方向和动力。因此，在进行投资理财活动之前，我们也要为自己树立一个正确的理财目标。但是，什么样的目标才是正确的呢?理财目标的制定一定要切合实际，这就要求你在树立理财目标时正确估量自己的经济实力和投资能力，既不能眼高手低，尽做些不可能实现的白日梦，也不能妄自菲薄，自暴自弃。

3、投资不能只看收益

所谓“成功的投资”是什么样的呢?是能给投资者带来越多收益越好吗?是确保投资没有任何风险吗?都不是。“成功的投资”指的是能使投资者的资产得到最为合理的配置，能让其财富稳定增值。因此，这便要求投资者在进行投资理财活动时，能在收益和风险之间找到一个平衡点，既不能盲目追求高收益，忽视风险，又不能过于害怕风险而放弃投资理财。

4、绝对不能跟风投资

投资理财，绝对不能跟风。跟风是盲目的、无方向的，不仅不能带来稳定的收益，还可能会使投资者遭受损失。因此，在进行投资活动时，投资者要有自己的主见，尽力避免跟风。而这就要求投资者能对自己的资产状况、风险承受能力、所要投资的项目有一个详细的了解。此外，也要求投资者能在别人获得可观的投资收益时保持一颗平常心，不要看到别人因为做了某项投资大赚一笔时，就忍不住也想跟风去分一杯羹。

5、及时进行自我总结

知错能改，善莫大焉。在投资理财的过程中，投资者要学会不断地反思，并及时进行自我总结。如果投资者们能及时发现并改正自己在平时的`投资活动中所犯的错误，就能减少很多不必要的损失，并能在之后的投资理财活动中避免犯相同的错误。

作为目前最火热的互联网金融——P2P网贷，每个月的投资用户以递增的方式在增长。面多如此火爆的P2P网贷，不少人会提出疑问，为什么P2P网贷这么火?其实答案很简单，那就是P2P摒弃了传统理财的利弊：高门槛，期限长，资金流动性差，利率偏低等等!P2P网贷理财的门槛很低，有些平台比如说钱贷网只要1元就可以投标，目前P2P行业的固定年化收益率平均在11%左右，并且期限有一周，一个月，两个月等选择，让P2P网贷理财成为众多投资者的投资首选。

网贷有风险，投资需谨慎，谨记莫要太贪心。在投资之前一定要好好对P2P平台进行评估和考察，务必要把好关，把风险降到最低!

个人理财规划方案【篇9】

大学生理财规划方案如何制定呢？如今，社会在高速发展，竞争变得越来越激烈。虽然我们作为大学生仍然过着悠闲的生活，在学校的象牙塔里学习，但我们实际上面临着毕业的压力。下面是小编为大家整理的大学生理财规划方案5篇，欢迎大家来阅读。

大学生理财规划方案篇1我一名大二的学生，父母给的每学期的费用是5000。说一下支出情况：吃饭每月最多不超过400块，节约一点350块都可以搞定。手机，上网，交通费用大概每月100块左右。其他的都不知道怎么花的了好像也没买什么东西钱就没了，还有去超市购物，娱乐，人际交往方面也要花点钱。情况大概是这样。我的想法是每学期能存下千把块钱，到了一定时候再进行小额投资。对我们大学生而言，通过适当的投资理财实践以培养自身投资理财的意识及进行尤为重要。但现在普遍存在的问题就是我们很多同学把它与存银行、按计划花钱等概念等同起来。其实，理财还是累积存储和投资再生的元素。基于上述现状，我认为首先，我们可以根据个人实际需求，制定具体计划和投资步骤，按计划、有步骤、有方案地进行钱财管理，使自己的钱财通过科学合理地安排、消费，有效的管理和投资，从而获得最大、最好的效益，为个人、为社会创造更多的财富，实现合理的个人投资理财。一、理财目标1满足自己的生活需要并保证生活质量2有部分结余，让我有一些初始资金去进行投资理财，从而能早步入金融领域3通过理财规划，使自己树立正确的消费观和理财观，并能够是自己对财富的控制和管理有较大幅度的提高。二、理财规划1、勤俭节约控制消费目前大学生很多都谈不上财务独立，也没有稳定的收入来源，主要的资金需求就是满足自己的生活需要。从这个角度来讲，大学生遵循的理财原则应为勤俭节约、稳健理财。在支出方面要进行严格管理，不与人攀比，不爱慕虚荣，形成节俭的宝贵品质，同时也能够更有效地积累净资产。有意识的控制自己的消费，对自己不需要的东西尽量不买或者少买，身上不要带许多的钱控制消费水平，尽量少参加聚会，衣服该买再买不要浪费，制定每月支出的计划，努力学习，获得奖学金，最大限度地利用免费的资源。充分了解市场，进行二手交易，自己许多不需要的东西可以拿去二手市场去卖掉，还有就是衣服自己买了许多，都没有怎么穿得过，拿去二手市场可以回收一部分钱。在宿舍里面集资饮料瓶子和废纸屑，卖废品。把握消费时机

，需要添置必需衣物的时候要学会稍稍“超前”准备。在很多大商场换季衣服都会低折扣销售。所谓的新款在刚刚上市的时候往往标出高价，但是在季尾销售时的价格会是先前的几分之一。所以，避开商家的销售高价期，学会“按时”消费会给自己节约一笔不小的数目。2、利用课余时间做兼职大学期间，力所能及的做一些兼职，不仅可以尽早的接触社会，掌握相关技能，也可以获得一定的相关收入。我们大学生除了上课还会有更多的别的时间，出去学习之外可以利用别的时间去出去做兼职。现在好多地方都需要大学生来做兼职，大学生的劳动力还是相对廉价的，发传单，做促销，做小时工去饭店等等。而作为工商管理的学生的学业相对轻松一些，特别是这类学生在兼职工作中获取的实际经验和技能，对于提高个人能力有相当大的好处。可以用自己挣来的钱来需要的生活用品，学习资料等，如果挣得多的话可以存在银行卡里面，也可以进行投资。从经济投资学角度来说，大学生兼职是不需要预付任何资本的纯增值方法，而且几乎没有什么风险性。找一份合适的校外兼职，应该成为大学生理财的重要组成部分。3、学习金融知识

认识理财工具一些大学生在校期间急于尝试进行投资，希望早日积累投资经验，帮助自己日后能够投资获利。这个出发点是不错的，但是在投资之前必须做好充分的准备，首先就是要认识和了解投资工具。如果是金融相关专业的学生，或是准备将来从事金融领域工作的学生，可结合学业课程进行系统学习，结合书本知识观察市场行情。其他专业的学生可在业余时间学习投资工具的基础知识，从图书馆入手，阅读相关书籍，然后再结合市场行情进行观察。另外，大学生可以参加一些金融理财行业内相关的知识讲座，多接触实践中的投资信息。建议大学生从股票、基金、债券等基本的投资理财工具入手，从基本的基础知识入手，熟悉其特点与方式后可利用自己的闲散资金进行实践体会，但最基本的原则是一定要找到适合自己的投资工具，坚持稳健策略，不能急功近利。我是人力资源管理专业的学生，也涉猎了点基础会计学，财务管理(股票，基金，)，营销管理等方面的知识，打算用自己节省下来的钱在不耽误学习的情况适量的进行投资炒股。4、合伙做小生意我们大学生在课余的时间可以考虑几个人一起做小的创业。我们可以用自己的小钱来争取大钱，然后继续投资创业。形成一个循环不断的运营。从中不仅挣到了钱，而且学会了许多东西，比如进货方式，选货，销售方式，与人打交道的方式，锻炼了自己的口才，为自己以后真正创业打下基础。5、关注对账单

慎用信用卡在理财行业内，信用卡的使用问题其实颇受争议，对于我们大学生来说更是如此。信用卡的问题在于其容易助长人们的消费，甚至是不良消费习惯。受还款能力所限，信用卡的债务一旦无法偿还，对学习生活一定会有所影响，甚至会造成学生家长的财务压力。在此，建议使用信用卡的大学生养成良好的理财习惯，具体做法可从关注对账单开始。只要开始关注自己的对账单，就能够有所发现。对账单应集中管理，以便于分析，有时间的话应动手列出汇总表格。一方面可以观察自己的消费行为，是否合理，能否改进;另一方面可观察是否发生利息费用，即产生成本，同时学习了解信用卡的计息方式，尽量避免不必要的支出三、理财观念1,、量力为出，适度消费要懂得珍惜父母给的生活费，很多大学生追品牌讲档次，虚荣，好攀比，不考虑所购买物品是否符合自己及家庭的承受能力，我们应当树立不从众、不攀比、不求异、不虚荣的消费观。2、理财有风险，投资需谨慎不要把鸡蛋放在同一个篮子里，在面对投资股市等风险类理财产品的时候，别单纯把它看作是“生财之道”，而应该更注重此行为对未来了解投资市场，积累投资经验的作用。大学生投资切忌盲目、切忌盲从、切忌徘徊。可用一小部分资金投石问路。同时还要注意金融知识的学习，提高自己的理财投资知识与能力，认识更多的理财工具，从基础入手，并要做好思想准备，考虑好自己的经济和心理承受能力。并且，在理财投资的同时要搞好自己的本质工作：学习。3、保持一颗平静的心保持一颗平常心去对待理财、对待投资、对待金融，会让我就恩终身受益。因为理财与投资关系到我们的经济利益，所以往往在利益产生起伏时我们会产生激动情绪，所以我们应当保持一颗平常心去对待它，就算失败了就当是次教训，当做交学费了而已，万事都不要太过在意，因为我们以后要学的还是很多，要经历的也很多。另外，我需要增强投资理财意识、参加一定的投资理财实践，为将来合理有效的投资理财打下坚实的基础。使自己的钱财通过科学合理地安排、消费，有效的管理和投资，从而获得最大、最好的效益，为个人、为社会创造更多的财富，实现合理的个人投资理财。正所谓“你不理财，财不理你。”正确的理财观念不仅会让我们对金钱的支配有度，而且还可以提高我们的投资理财能力。大学阶段是理财的起步阶段，也是学习理财的黄金阶段，有正确的理财观念做指导，掌握必需的理财尝试，养成良好的理财习惯，将受益终生。就让我们一起来，做好自己的大学理财规划，规划好自己的大学生活，也规划好自己的人生道路。工作期间工作前期一、年度收支情况表1从收支数目上看，虽然没有满足财富平衡公式中5:3:2的比例，但是相对于重庆市的收支水平，属于合理消费。2该阶段收入方式虽然有所增加，但是收入水平在工薪阶层中属于比较低的层次，因此必需支出相对于收入来说占有相当大的比例，但也能基本满足生活需求。3尽量减少非必需费用，把更多的资金用于中期长期的各方面投资和储蓄(不是单纯的把钱存入银行，而是根据市场及个人现状进行基金或股票等财务管理)。三、方式选择：以风险低的基金为主工作中期结束工作前期的低收入低消费低投资阶段，随着自己工作生活阅历增广，在债券股票投资方面也积累了相当的经验，自己的风险态度和承受能力也有了相当大的提高，对该阶段的理财做出以下规划：一、年度收支情况表该阶段必需支出占总收入的37.5%，财富基本处于安全状态，因此应该把大部分资金用于中期及长远投资上，创造更多的机遇与生财道路。此阶段也应该还清过去的车贷、房贷，避免透支未来，同时建立一个安全基金，为应急事件做好准备。审视自己的资产分配状况及承受能力，根据专家的建议或自己的学习，调整资产配置与投资结构，及时了解资产状况及相关信息，通过有效控制风险，实现资产收益的最大化，为创造终身财富做好准备。三、方式选择：转向股票或与别人合资做些小生意。工作后期该阶段没有了中期的财务投资精力与承受能力，应该把主要精力放在购买养老基金、医疗保险等保障性基金或设施上，为自己的退休做好准备，因此对自己的财务做出以下规划：一、加长远的投资，比如对自己的身体的投资，这是最基本也是最重要的。核算自己全部的财富，计算与自己的预期目标的距离，完成最后的规划，实现终极目标。三、方式选择：购买养老的保险，另外还要扩展自己的投资方向，实现多方式的投资以避免风险。大学生理财规划方案篇2作为还是学生的我，对钱不求多，但求每一分钱都花在刀刃上。现在学会理财尤为重要，是所谓你不理财、财不理你，个人理财在现实社会的重要性与必要性日益凸显，身为一个即将步入社会的大学生，制定个人理财规划势在必行。以下是我的大学个人理财规划。一、

基本概况：现阶段为每月固定收入来自父母给的生活费1000元人民币，以及不固定兼职收入大概300元人民币。(一)

个人基本信息：姓名：罗--性别：女年龄：20职业：大学生婚姻状况：未婚月收入：1300(二)

财政状况二、

理财目标：在理财过程中应遵循的基本原则：平衡收支、稳健投资、分散风险、合理保障。三、理财规划：第一，准备一本属于自己的账本，做好每月的开销记录;第二，管理好自己的储蓄卡和其他卡券，定期查询卡上的余额等财务情况做到对自己的资金了如指掌;第三，另外专门办一张储蓄卡，用于存储每月度的余额，好作为今后的投资基金;第四，定期制作合理理性的消费计划，有什么东西该买，有什么东西可买可不买，尽量减少不必要的开支，如零食消费;第五，在不耽误自己学业的情况下，寻找一些兼职赚取一定的生活费用，同时减少逛街、出去吃饭的次数，真正做到开源节流;第六，定期做消费终结，统计每月开销最大的部分和开销最少的部分，再检讨那些在不该消费消费和总结做得好的地方，对比前一期做的消费计划看看是否合理，以调整自己的消费行为和方向。四、分析与总结：1.从日常消费来看，我的月度基本花销为700元，根据广州生活基本费用水平计算，月收入比例了处于合理范围内。2.由于本人爱吃零食，每月零食费用为150元，也在承受范围内，如果在零食方面压缩空间，可以使月度余额或花费在其他上更多，可行性大。3.基于本人不善投资以及父母不同意本人大学阶段进行投资项目，资金不能进行增长。不过本人打算在大学三年期间每月使用月度余额的500元逐月存放在储蓄卡中，至大学毕业后在用这笔资金进行投资以增长收益。预计大学三年共3__12=36个月，能存放36__500=18000元;因为基于目前个人对投资还不熟悉，只了解到零存整取为风险最低，但收益也最低。大学期间一定好好研究投资这项学问，权衡好风险与收益，再做打算。五、理财目标：综合以上分析，总结理财目标：合理安排消费，规划目前的月花费，减少不必要的开支，有效的拥有、使用并保护自己的财富资源。大学生理财规划方案篇3所谓你不理财，才不理你。个人理财在现代社会中的重要性与必要性日益凸显。身为一名即将踏入社会的大学生，制定个人理财规划势在必行。以下是我的大学个人理财规划。一、基本概况：现阶段每月固定收入来自父母赞助，每月1200元人民币。(一)个人基本信息姓名：陆--

性别：男 年龄：20 婚姻状况：未婚月收入：1200(二)财务状况根据日常收入情况整理分析，编制自身月度收支情况表和年度收支表如下。二、理财原则：在理财过程中应遵循的基本原则：平衡收支、稳健投资、分散风险、合理保障。三、分析与总结：1.从日常消费来看，我的月度基本花销为1040元，根据武汉生活基本费用水平计算，月收入的比例处于合理范围内。2.由于本人爱吃甜点喝奶茶等，每月零食费用为60，也在承受范围之内。如果在零食方面压缩空间，可以考虑报一门二外培训班，但可行性较小。3.年度结余有2220元，可以做出适当投资。当有闲余资金时，买基金进行投资。4.资产配置和投资规划在资产配置和投资方面做好规划对本人今后的财务自由度提升非常重要，首先应在了解国内金融理财产品的基础上，对投资和资产配置进行调整。从上表看来，年度结余2220元资金可考虑投入股票基金、债卷基金等投资组合。考虑到目前本人国债受利率波动影响大，且国债大热，流动性不足，收益率不够客观。因此，可考虑购买定投基金以下是目前定投基金排名：01

华夏优势增长股票02

华夏大盘精选混合03

华夏成长混合05

嘉实沪深300指数(LOF)06华夏全球股票(QDII)07

工银核心价值股票08

广发聚丰股票由此，可以适当考虑购入华夏优势增长股票，每月200进行长期定投，定投期限暂定2年。四、理财目标综合以上分析

，总结理财目标：目标一：合理安排消费，规划目前的月花销，减少不必要的现金流出。目标二：通过合理安排保险和投资，做到对生活的基本保障，对长期有更大收益。大学生理财规划方案篇4告别中学时代，迈进大学殿堂，人生的历程翻开了新的一页，人生道路跨入新的阶段。大学是一个转折点，是我们在校读书与踏入社会谋生的转折点，在这个点我们满怀希望和憧憬：人生理想将在这里确立，未来发展将在这里奠基。面对新的或者说突变的生活环境，我们也许会遇到不适和困惑。众所周知，08年发生了许多大事，其中一件与大家生活息息相关的就是金融危机。放眼大学，近几年在校园里“经济危机”也是非常常见的。一到学期末“经济危机”就在校园里蔓延开来，很多同学都要靠借款度日、回家。这种情况我是亲身经历，快要放假的时候就有不少同学跟我借钱。所以“大学生理财问题”越来越被同学关注。如何杜绝上半个月“富翁”，下半个月“负翁”的局面?其实理财对一个人的一生影响十分巨大，通过个人投资理财而腰缠万贯的不是没有而是很少，但是通过理财而实现财富积累、实现自身价值和投资目标还是可以普遍实现的。个人投资与理财课给我的启迪是没有合理、科学的理财，我们的生活将不是尽善尽美的。大学生精神财富相对富有，物质财富则相对匮乏，所以投资理财是很重要的生活技能。制定一套科学合理的个人理财方案，培养科学的.消费观与正确的理财观念，在生活成长的同时灌输点滴智慧精华，让我们的生活过得更充实。一、个人财务状况分析本人生活费大部分来自家庭，小部分靠自己打寒暑假工等兼职(大概3000元)。今年拿到学校二等奖学金(750元)和国家励志奖学金(5000元)(以上奖学金还没有下发)。每月生活费合计900元。1.基本费用：(生活伙食费)充饭卡每月450元;(网费)30元;(宿舍水电费)50元;(手机费用)50元——合计580;2.购买书籍零食饮料等合计50元;3.同学应酬，娱乐活动，生活用品，毕业旅游缴费等合计250元。(大约每月还有20元以上的剩余)二、理财目标在保证自己有合理的生活基础上，在个人观念上逐渐培养自立独立能力，养成记录日常记账的良好习惯，科学的消费观，会制定出合理正确的个人理财方案，用发展的眼光看问题。1.按照每个月最少50元盈余计算，整年存蓄600元以上，作为下一年的投资准备金;2.每年过年时长辈给的利是钱，可以结合意愿作出合理的理财投资，给自己的人生设计多份少少的人生保障。三、发展理财规划与理财目标分析不同的人、不同的家庭、不同的企业、不同的国家，投资理财的目的、目标与期望值不同。同样的人、同样的家庭、同样的企业、同样的国家，在不同的阶段，投资理财的目的、目标与期望值也很有可能不同。以下为本人对于投资理财要求与理解：1.

坚持编制个人的账本，每天把个人的消费情况作登记，分类成多个消费项目，每月根据本月花销情况做出分析。2.

在分析记账的同时，一定会有平时消费不合理的情况，要加以标记，列出正确的消费理念，逐步培养科学的消费观念。3.利是钱、生活费盈余部分根据个人能力，选择投资方案。4.本方案为本人在未来五年内的投资理财方案，我会把本阶段想要的愿望和目标全部罗列出来。接着就是量化这些希望和理想。5.明确每月需存入多少钱、每年需达到多少投资收益等。设定次级目标，我们就会知道每天需努力的方向了。6.关于要做到理智地投资，那么理财目标的设定还需与家庭的经济状况与风险承受能力等要素相适应，才能确保目标的可行性。理财，需要科学规划;因人而异、因时而异，因此不能固定地去看问题，要有综合的思想去看问题做投资。本人生活在不是很富裕的家庭，父母都是农民，辛苦挣钱养活我们姐弟五个人并供我们上学，非常辛苦。在本人还不会挣钱的情况下，为了规避风险。本投资理财方案将会很保守!本人将会采用——国债投资和基金投资。根据我了解：目前国债市场品种众多，广大投资者有很多的选择。对国债发行方式也进行了新的尝试和改革，进一步提高了国债发行的市场化水平，以尽量减少非市场化因素的干扰。另外，国债的二级市场也将成为明年的发展重点。由此可见，国债的这一系列创新之举，必将为投资者们带来更多的投资选择和更大的获利空间。自1997年首批封闭式基金成功发行至今，基金一直备受国内个人投资者的推崇，成为投资理财众多看点中的重中之重。据有关资料，许多投资者们依然十分看好基金的收益稳定、风险较小等优势和特点，希望能够通过基金的投资以获得理想的收益。这两种投资方式相对于储蓄投资利益较高，相对于股票这个技术层面的理财方式更为保险。四、正确的投资心态1.理财投资要端正自己的心态。对于高收益的投资方式，自然存在着高风险，所以在选择自己的'投资理财方式的时候，一定要根据自身的条件选择适合自己的方式。不要执着于输赢，我们要输得起!2.不要轻信网络博客、论坛上投资权证的建议。要学会并养成自己独立思考的习惯。有些网站为了提高网站的流量，时常会在论坛做投资推介，但这些投资建议并不是独立的市场人士的意见，同时也没有考虑到个别投资者的个人情况。如果迷信论坛信息，当投资失利时，投资者就可能自乱阵脚，患得患失。所以投资者不应轻信非专业意见而贸然投资。3.避免将全部资金投资于同一投资项目，这样会导致自己承受过高的风险。事实上，投资者应根据自己的投资目标和风险承受能力，将投资于权证的资金比重限制在适当的水平，并根据市况进行调整。大学生理财规划方案篇5这次物价上涨，有一个特点，就是资源类、资产类、能源类、农产品类的价格上涨，而工业品涨价幅度不明显。这就说明，经济结构畸形化程度在加深。

中国正在面临着物价全面上涨的炙烤，从“逗你玩”、“蒜你狠”、“姜你军”、“糖高宗”，老百姓生活的豆类、大蒜、生姜以及蔗糖，全线上涨，菜价也到了“元时代”，一些农产品还全线告急，比如说棉花。玉米、小麦等等凡是沾上农产品的，大部分都大涨了。不仅农副产品上涨，像电价、水价、煤价、油价涨价的幅度都让老百姓如坐针毡，切实感受到工资不涨生活成本天天涨的压力。房价涨了就不说了，房租上涨确实让很多白领受不了，既买不起也租不起了，所以，前段时间，有白领们逃离北上广的传说。即使买了房的房奴，生活成本上升，更使得他们苦不堪言。如何在学生阶段树立良好的理财观念，养成良好的理财习惯，学会一定的理财技巧，进而使自身财产保值增值显得越发重要。理财对于当前大学生来说具有重要的现实意义，在此给广大在校大学生提出了一些理财建议。大学生理财规划的重点理财对于当前大学生来说具有重要的现实意义，而大学生存在的理财问题也较为普遍，在此我们给广大在校大学生提出了一些理财建议。1、理财原则：勤俭节约稳健当先目前大学生很多都谈不上财务独立，也没有稳定的收入来源，主要的资金需求就是满足自己的生活需要。从这个角度来讲，大学生遵循的理财原则应为勤俭节约、稳健理财。在支出方面要进行严格管理，不与人攀比，不爱慕虚荣，形成节俭的宝贵品质，同时也能够更有效地积累净资产。在投资方面要理性，不要盲目跟风，有闲置资金可以适当学习投资，但一定要注意风险。2、关注对账单

慎用信用卡在理财行业内，信用卡的使用问题其实颇受争议，对于大学生来说更是如此。信用卡的问题在于其容易助长人们的消费，甚至是不良消费习惯。受还款能力所限，信用卡的债务一旦无法偿还，对学习生活一定会有所影响，甚至会造成学生家长的财务压力。在此，建议使用信用卡的大学生养成良好的理财习惯，具体做法可从关注对账单开始。只要开始关注自己的对账单，就能够有所发现。对账单应集中管理，以便于分析，有时间的话应动手列出汇总表格。一方面可以观察自己的消费行为，是否合理，能否改进;另一方面可观察是否发生利息费用，即产生成本，同时学习了解信用卡的计息方式，尽量避免不必要的支出。3、学习金融知识

认识理财工具一些大学生在校期间急于尝试进行投资，希望早日积累投资经验，帮助自己日后能够投资获利。这个出发点是不错的，但是在投资之前必须做好充分的准备，首先就是要认识和了解投资工具。如果是金融相关专业的学生，或是准备将来从事金融领域工作的学生，可结合学业课程进行系统学习，结合书本知识观察市场行情。其他专业的学生可在业余时间学习投资工具的基础知识，从图书馆入手，阅读相关书籍，然后再结合市场行情进行观察。另外，大学生可以参加一些金融理财行业内相关的知识讲座，多接触实践中的投资信息。建议大学生从股票、基金、债券等基本的投资理财工具入手，从基本的基础知识入手，熟悉其特点与方式后可利用自己的闲散资金进行实践体会，但最基本的原则是一定要找到适合自己的投资工具，坚持稳健策略，不能急功近利。4、理财需要付出

长期的艰苦努力积极学习科学合理的理财观念，培养良好的理财习惯对当前大学生来说是有必要的，但与此同时，大学生也不能忘记一个前提，就是不能影响自己的学业与课程，不能过度沉迷于理财与投资。另外，就是要做好理财的心理准备，理财并不像很多大学生所想的一样是一夜暴富或一劳永逸的，理财需要付出长期的艰苦努力，需要极大的耐心和毅力。

财务下半年规划精选7篇

经过我们的积极收集和整理这篇“财务下半年规划”呈现在大家眼前，如果对这个话题感兴趣的话，请关注本站。时间弹指一挥间，上半年的工作已经接近尾声，此时我们可以写好财务部下半年的工作计划。用心制定好财务部下半年的工作计划。

财务下半年规划 篇1

xx年财务科在院领导的直接领导和其他相关部门、相关人员的帮助、指导、协调下，在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到院领导和上级有关部门领导的肯定。但也存在一些不足之处，现结合xx年财务工作，拟定20xx年财务科工作计划如下：

第一、在条件允许的情况下，增加会计人员1至2人，加强力量，增强院财务计划执行情况的控制分析力量，进一步加强院的财务、会计核算工作，将院的财务基础工作进一步做实。

第二、增强财务计划的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供可靠的决策信息。

第三、进一步加强财务日常监督工作，从全院的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证院财务工作的真实、完整，维护我院的整体利益。

第四、进一步加强与银行及其他相关单位的'沟通、交往，在院领导的直接领导和关心、帮助下，力争开辟新的资金来源渠道，保证我院资金需要。

第五、进一步加强与财政、物价等相关主管部门的沟通、联系，为院争取更多的优惠政策，为院的发展争取更多的资金，力争我院利益最大化。

第六、坚持“财务收支两条线”，力争做到财务票据计算机管理，从源头加强收入的管理，进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。按以收定支，先收后支，收支略有节余的原则控制、使用好有限的资金，使院的每一分资金都发挥最大的财务效益。

第七、进一步加强院内部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧、解难。

第八、加强学习，提高财务人员素质，做好勤俭节约、增收节支的宣传，进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动院整体财务工作再上新台阶。

第九、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算工作，努力做到不出差错。做好与财政、物价等有关部门的联系、沟通工作。

第十、进一步处理好医院历史遗留的财务事项，完成好领导交办的其他相关工作。

财务下半年规划 篇2

时光飞逝，转瞬间已进入20xx年7月份，回顾上半年，财务部全体人员对待工作兢兢业业，较为圆满的完成了公司赋予的各项任务。根据上半年工作完成情况，现对20xx年度下半年的工作作出如下计划：

一、加强会计核算工作。

目前财务部会计核算是在初步实现会计电算化的基础上进行的，已基本建立电算化为主、手工账为辅，电算化手工账相互印证的核算管理模式，较好的处理了手工核算中的计账不规范和大量重复劳动产生的错记、漏计、错算、重复等错误。下一步将继续加大财务基础工作建设，从票据粘贴、凭证装订、账证登录、报表出具等工作抓起，认真审核原始票据，细化账务处理流程，内控与内审结合，每月进行自查、自检，做到账目清楚，账证、账实、账表、账账相符，使财务基础工作更加规范化。为做好以上工作，要求全体财务人员在工作中认真学习，不断总结经验及教训，把财务核算工作做得更精细化，能够全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，并要从单一的会计核算向前端的财务筹划、过程中的财务监督、事后的财务分析转移，为公司领导层决策提供可靠依据。

二、增强财务监督职能。

在工作中，严格按照国家相关会计法规及公司财务管理制度的规定，对违法违规的活动进行制止，预防财务风险。在报销方面，加强内部监督，严格遵照相关财务管理制度执行，对不符合规定的单据一律予以退回，努力开源节流，使有限的经费发挥最大的作用。

三、科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。

1、加强并规范现金管理，做好日常核算，按照财务制度，办理现金收付和银行结算业务，强化资金使用的计划性、效率性和安全性，结合实际，重点加强对房地产项目投资的分析与管理，尽可能地规避因政策变化带来的资金风险。

2、加强与各开户行的合作，搭建安全、快捷的资金结算网络；通过内部管理控制，合理筹措、统筹安排运用资金。库存现金管理方面，除满足集团公司日常开支外，要继续和各开户行协调，解决大额现金支取难的问题，保障各个项目在下半年秋收季节的大量现金需求。

3、加强对公司金钱需求及回笼情况的分析，主动与公司生产经营部门进行信息交流，掌握公司生产经营过程中存在的资金缺口，加大资金筹措力度，提高项目融资贷款能力。为此，下半年的工作中一方面要克服困难，做好老贷款的还旧续新；一方面要与银行方面保持主动沟通，争取更多条件优惠的贷款，降低融资费用。个人贷款方面，要及时支付到期本金及利息，维护公司信用，为进一步融资创造优良的平台。

四、加强与银行、税务等有关部门的合作，主动研究税收政策，合法避税增加效益。

在下半年的工作中，全体财务人员应加强税收政策法规的研究，加强与税务部门对各项工作的联系和协调，需特别关注的是省直地税上至局长下至专管员全部履新，税务方面的交流与沟通要重新开展。

五、组织全体人员主动参加各种形式的在岗培训。

财务部既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门，要求能够随时为公司的决策提供准确的参考信息和决策依据。在本职工作方面，全体财务人员兢兢业业，基本满足公司需求，但对比公司快速发展，还存在人员业务素质明显偏低、财务管理认识较为淡薄、执行公司高层决策不力、综合协调能力亟待提高等一系列问题。因此，全面深入的学习财务知识，开拓视野，改进工作方法，增强财务管理认识等对财务全体人员十分必要。综上，下半年将通过每周部门工作例会、平时专题探讨、中财讯会计人员培训等内外结合的方法对财务人员进行在岗培训。进一步完善财务人员知识结构，培养一专多能、德才兼备、富有创新精神和进取认识的复合型财会人才。

六、加强与公司其他部门之间的沟通，资源共享，主动参与公司的各项政策、经营方案的制定，做好参谋工作。

财务下半年规划 篇3

回顾上半年，财务部全体人员对待工作兢兢业业，较为圆满的完成了公司赋予的各项任务。根据上半年工作完成情况，现对20xx年度下半年的工作作出如下计划：

一、增强财务监督职能

在工作中，严格按照国家相关会计法规及公司财务管理制度的规定，对违法违规的活动进行制止，预防财务风险。在报销方面，加强内部监督，严格遵照相关财务管理制度执行，对不符合规定的单据一律予以退回，努力开源节流，使有限的经费发挥最大的作用。

二、科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率

1、加强并规范现金管理，做好日常核算，按照财务制度，办理现金收付和银行结算业务，强化资金使用的计划性、效率性和安全性，结合实际，重点加强对房地产项目投资的分析与管理，尽可能地规避因政策变化带来的资金风险。

2、加强与各开户行的合作，搭建安全、快捷的资金结算网络；通过内部管理控制，合理筹措、统筹安排运用资金。库存现金管理方面，除满足集团公司日常开支外，要继续和各开户行协调，解决大额现金支取难的问题，保障各个项目在下半年秋收季节的大量现金需求。

3、加强对公司资金需求及回笼情况的分析，积极与公司生产经营部门进行信息交流，掌握公司生产经营过程中存在的资金缺口，加大资金筹措力度，提高项目融资贷款能力。为此，下半年的工作中一方面要克服困难，做好老贷款的还旧续新；一方面要与银行方面保持积极沟通，争取更多条件优惠的贷款，降低融资费用。个人贷款方面，要及时支付到期本金及利息，维护公司信用，为进一步融资创造良好的`平台。

三、加强会计核算工作

目前财务部会计核算是在初步实现会计电算化的基础上进行的，已基本建立电算化为主、手工账为辅，电算化手工账相互印证的核算管理模式，较好的解决了手工核算中的计账不规范和大量重复劳动产生的错记、漏计、错算、重复等错误。下一步将继续加大财务基础工作建设，从票据粘贴、凭证装订、账证登录、报表出具等工作抓起，认真审核原始票据，细化账务处理流程，内控与内审结合，每月进行自查、自检，做到账目清楚，账证、账实、账表、账账相符，使财务基础工作更加规范化。为做好以上工作，要求全体财务人员在工作中认真学习，不断总结经验及教训，把财务核算工作做得更精细化，能够全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，并要从单一的会计核算向前端的财务筹划、过程中的财务监督、事后的财务分析转移，为公司领导层决策提供可靠依据。

四、加强与银行、税务等有关部门的合作，积极研究税收政策，合法避税增加效益

在下半年的工作中，全体财务人员应加强税收政策法规的研究，加强与税务部门对各项工作的联系和协调，需特别关注的是省直地税上至局长下至专管员全部履新，税务方面的交流与沟通要重新开展。

财务下半年规划 篇4

2021财务下半年工作计划

随着疫情进一步得到控制，全球经济正在逐渐复苏，各行各业也在逐步恢复正常。回顾上半年的工作，财务部门顶住了疫情的冲击，切实履行了财务管理职能，有效支持公司的生产经营。以此为基础，下半年的财务工作也需要在这个大背景下前行，并不断优化，以适应公司未来发展需求，下面为大家介绍2021财务下半年工作计划。

一、强化成本管理，提高经济效益

公司在生产和销售过程中，面临着各种成本支出。为了实现企业的经济效益最大化，我们将加强对各部门的成本管理，遵循表内和表外成本管理原则，合理控制各项成本。同时，加强对成本支出的管控，推进整个财务流程的优化，促进公司的长期发展。

二、优化结构，增强财务管理效率

随着公司不断发展，财务管理涉及的业务范围和工作内容也在不断增加，因此为了适应未来的发展需求，我们将着重优化财务管理的结构，提高财务管理效率。具体来说，我们将加强各项业务流程的衔接，提高业务处理效率，逐步推进自动化，智能化的管理流程，实现财务管理自动化和智能化。

三、提升财务职能，增强风险管理能力

在保障公司在经济管理方面长期稳定运作的同时，我们也将进一步提升财务职能的效果，加强风险管理的推进。我们将在资本运作、合规性管理、税务管理、财务审计等领域进行深入探索和实践，建立稳健的财务管控模式，全面增强公司的风险管理能力。

四、积极践行公司治理，推动财务管理长效机制的形成

作为公司治理的重要一环，财务管理的表现直接影响公司的整体经营状况。因此，财务部门将积极推动公司治理的践行，在数据管理、财务报表编制、内部控制、税务纳税等方面检查漏洞、填补缺陷，并积极探索财务挂钩公司治理的长效机制，促进企业的全面健康发展。

结语：

在全面推进“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念的大背景下，公司会以全新的姿态和精神，推进财务工作的落实，积极应对经济变革的机遇和挑战。同时，公司将进一步优化财务管理流程，加强对成本的管理，提高财务效率，为全公司提供更稳定的财务支持，奠定财务管理的坚实基础。

财务下半年规划 篇5

财务部门作为公司的一个主要职能监督部门，当好家、理好财，更好地服务公司是财务科应尽的职责。在公司加强管理、规范经济行为、提高公司效益等方面我们负有很大的义务与责任。只有不断的学习与总结，管理工作才能得到提高，鉴于工作中存在的问题，在下半年工作中重点应在以下几个方面进行：

1、加强基础工作建设及管理。随着公司管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。加强管理的重点是实行岗位责任制，岗位责任制的优点是责，权、利的统一原则，这样有利于调动财务部员工的主动性，要确定具体工作任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇报。将内控与岗位考核结合，每月都进行自查、自检工作，逐步完善公司的财务治理体系。

2、主动参与公司经营管理，搞好公司财产物资的清查与盘点。随着公司发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财务管理参与到公司管理的方方面面。

3、迎接市审计局的经济责任审计。根据审计局的要求及工作计划，针对敏感问题先进行自查自改，本着责任心，用会计的敏感度，认真配合审计工作，及时完整的提交审计资料，确保提供的数据合理化，保证审计工作的顺利进行。

4、加强预算管理，坚持费用预算管理算、控、降三字诀，在本质上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管理上来，进一步细化了成本的责任单元和成本要素，规范成本费用归集管理流程，充分发挥预算的指导和控制作用。

5、健全和完善各项财务制度，持续不断改进财务管理工作，做好财务工作。

财务下半年规划 篇6

财务是企业的心脏，负责企业日常的资金筹划、资金调度和资金管理，最终实现企业的财务稳定和健康发展。下半年是企业发展的关键时期，也是财务工作的紧张时期。为此，我们制定了下半年的财务工作计划，以应对前所未有的挑战。

一、加强财务规划，提高财务预算制度的准确性和针对性

财务预算是企业财务管理的基础和核心，预算制度的精准程度直接影响到企业决策和盈利能力。因此，下半年我们将进一步完善财务预算制度，建立科学的计划编制和管理机制，加强对财务预算的审核和监管。同时，科学指导企业的投资和运营决策，保障企业的财务运作和业务发展。

二、优化资金管理，实现资金专项管理和集中控制

资金管理是财务工作的重中之重，针对企业经营需求，制定并完善财务管理程序和流程，建立健全资金管理制度，加强人员和信息管理，实现资金专项管理和集中控制。同时，积极开展资产负债和现金流量管理，积极进行债务管理和实现资金利用的最大化。

三、加强成本控制，降低经营成本，提高绩效水平

成本是企业发展的重要环节，必须严格控制，确保经营稳健和可持续发展。在下半年的财务工作中，我们将集中力量加强成本管理，构建更为精细的成本体系和成本控制机制，流程和管理体系。并通过价格管理、租赁管理、合同管理等措施，提高成本控制的精准性和有效性，降低经营成本，提高企业绩效水平。

四、加强风险管理，建立完善风险控制和防范机制

企业面临着各种风险和挑战，必须保持敏锐的意识和应对措施，才能稳健发展。因此，在下半年的财务工作中，我们将加强风险管理，制定风险快速反应的机制，采取适当的应对措施和预防措施，严格控制经营风险和财务风险，确保企业的健康发展。

五、推进会计法与会计准则的全面落实，提高财务规范化程度

会计法与会计准则是财务工作的基本准则和依据，必须全面落实。因此，下半年的财务工作中，我们将加强会计法与会计准则的贯彻和落实，推进财务规范化程度的提高，规范会计处理、财务报表和资金管理等方面的工作，确保企业财务的合法合规。

六、加强信息化建设，提高财务管理的效率和质量

信息化建设是企业财务管理的重要组成部分，必须加强。下半年，我们将着力实施信息化建设项目，提高财务管理的效率和质量，完善财务信息化和数据化的管理模式，打造全面智慧化的财务管理平台，推进财务业务的数字化转型和升级，更好地为企业的发展服务。

总之，下半年的财务工作是关键时期，需要我们全力以赴、全面加强各项工作，实现企业财务管理的科学化、规范化、信息化和智能化。只有如此，才能为企业的发展提供强有力的支持。

财务下半年规划 篇7

企业出纳个人工作计划

在一个公司或企业中，出纳员是一个巨大且重要的角色，他们负责处理公司的现金业务，确保合法、及时和准确地记录并保留财务记录。由于出纳员的工作与财政稳定息息相关，因此，一个出色的出纳员必须具备高度关注细节的能力，严谨的专业素养和独立而又团队合作的工作方式。

以下是企业出纳个人工作计划：

1. 每天的首要任务是确定银行账户和现金余额，及时记录，以便于制作财务报告和披露情况。

2. 确保公司的现金流动，处理公司的日常现金收入和支出，确保符合公司的财务政策和会计准则。

3. 定期报告并更新资金流量表，报告任何潜在的现金流问题和财务风险，以便公司高层管理层做出适当的决策。

4. 当有新的订购或付款请求时，及时处理并更新状态。

5. 管理银行账户、信用卡和其他商业银行的业务，协调央行等外部合作伙伴，处理公司的银行转账、债务和投资事务。

6. 确保所有与财务有关的数据和信息得到保护和保密，不泄密、不散布，遵循公司职业道德和数据安全规定。

7. 及时完成每月的月结和年度结算工作，并向外部机构和客户提供准确、可信、透明的财务报告和主管部门的会计报告。

8. 参与制订公司年度或季度预算计划和执行，审查和监控费用。

9. 持续学习新的财务管理知识和技能，不断优化和改善业务，以提高工作效率。

10. 帮助其他财务部门员工辅助完成其工作的任务，保持和优化部门合作关系和同事之间的相互信赖。

总之，一个优秀的出纳员不仅需要具备计算机技能、财务知识和管理经验，还需要有良好的沟通技巧和高度的解决问题的能力。准确、可靠、透明和易于集成的财务数据是每个企业的生命线，而出纳员则是维护此管道的守门人，因此其作用至关重要。综上所述，上述企业出纳个人工作计划是出纳人员在开展工作时应该核心注重的方面，以便为公司提供优质、高效的服务质量。

2023财务方案

如何写出水平很高的方案呢？为了更好的完成下一阶段工作任务。常常需要预先开展活动方案准备工作。请跟随趣祝福编辑的脚步一起了解“财务方案”，只要认真阅读您就能从这篇文章中找到所需信息！

财务方案(篇1)

财务述职报告整改措施

一、引言

财务稍纵即逝，每一分每一秒都是一个机会，要善于把握住。通过对上一季度的财务述职报告进行分析，我发现了一些问题及其原因，现在分享给大家，并提出了相应的整改措施。

二、问题分析

1. 数据准确性问题

在财务述职报告中发现了一些数据准确性问题，这主要是因为在数据录入和计算过程中存在一些疏忽和错误。

2. 存在审计问题

财务审计是确保财务报表真实可靠的重要环节，但在上一季度的财务报告中，发现了一些审计问题，比如审计程序不够严谨、审计工作的跟进不及时等。

3. 内控制度不完善

内控制度是确保财务管理规范和有效的重要保障，但在财务述职报告中发现了一些内控制度不完善的问题，比如对支出报销的审批流程不够清晰明确、资金监管不够严格等。

三、整改措施

针对上述问题，我制定了以下整改措施：

1. 加强数据准确性管理

（1）优化数据录入流程，加强对数据录入人员的培训，确保数据录入的准确性。

（2）增加数据审核环节，由专人对财务数据进行审核，减少出错的概率。

（3）建立数据纠错机制，及时发现和纠正数据错误，确保财务报表的准确性。

2. 加强审计管理

（1）完善审计程序，确保每一个环节都得到有效的审计，防止问题漏审。

（2）加强与审计师的沟通协作，及时提供审计所需要的支持和材料，确保审计工作的顺利进行。

3. 改进内控制度

（1）修订和完善内控制度，明确各项制度的具体要求和操作流程。

（2）加强对内控制度的培训，确保全体员工都清楚了解并遵守内控制度。

（3）建立资金监管机制，加强对资金使用情况的监控和管理，确保资金的安全性和合理使用。

四、实施效果评估

为了确保整改措施的有效性，我将进行以下评估：

1. 对数据准确性进行抽查和核实，与原始数据进行对比，评估准确性的提升效果。

2. 对审计程序的实施情况进行跟踪和记录，评估审计的全面性和准确性。

3. 对内控制度的执行情况进行抽查和检查，评估制度的实施效果和员工的遵守情况。

五、结语

财务述职报告整改是一个长期且需要持续改进的工作，在整改过程中我们要不断总结经验、加强学习，确保财务工作的规范和高效。只有这样，我们才能为公司的发展提供有力的财务支持。相信通过对上述问题的整改，我们能取得可观的成效，为公司的可持续发展贡献力量。

财务方案(篇2)

财务精细化管理方案是一种有效的管理方法，旨在通过精确的财务数据分析和全面的财务规划，提高企业的财务运营效率以及效益。这种管理方案强调细致入微的财务控制和管理，使企业能够更好地理解和利用财务数据，从而制定出更加科学合理的决策，提高企业的竞争力和盈利能力。

首先，财务精细化管理方案要求企业建立完善的财务数据采集和分析体系。通过建立财务信息系统，及时、准确地收集和整理各类财务数据，并进行仔细的分析和解读。通过财务数据分析，企业能够了解自身财务状况和经营情况，发现潜在的风险和问题，并及时采取相应的措施加以解决。同时，通过对财务数据的分析，企业可以更好地把握市场情况和客户需求，从而制定出更加合理和精确的销售计划和预算。

其次，财务精细化管理方案要求企业建立健全的预算和成本管理体系。通过制定详细的预算计划，可以有效控制和管理企业的经营成本，提高资源的利用效率。在预算制定过程中，应该考虑到各种可能的风险和变数，并制定相应的应对措施。同时，企业还应该建立有效的成本核算机制，对各项成本进行精确的核算和分析。通过成本分析，企业可以了解各项成本的构成和变化情况，并及时采取措施降低不必要的成本，提高企业的盈利能力。

再次，财务精细化管理方案要求企业建立有效的资金管理体系。通过合理的资金调度和管理，企业能够更好地掌握现金流量，提高资金利用效率。在资金管理过程中，企业应该及时制定资金计划，确保企业的日常经营活动有足够的资金支持。同时，企业还应该加强对资金的监控和控制，防止资金的浪费和滥用。通过有效的资金管理，企业不仅可以降低财务风险，还可以提高企业的经营稳定性和灵活性。

最后，财务精细化管理方案要求企业建立高效的内部控制体系。通过建立严格的内部审核制度和流程，确保企业财务操作的合规性和准确性。同时，企业还应该加强对各项财务活动的监督和管理，确保财务数据的可靠性和真实性。通过高效的内部控制，企业可以有效防范各种财务风险，避免财务失误和损失。

综上所述，财务精细化管理方案是一种科学的财务管理方法，可以帮助企业全面提升财务管理水平和效率。通过建立完善的财务数据采集和分析体系，健全的预算和成本管理体系，有效的资金管理和高效的内部控制体系，企业可以更好地理解和利用财务数据，制定科学合理的决策，提高企业的竞争力和盈利能力。因此，我们应该积极采用财务精细化管理方案，不断完善和优化财务管理体系，推动企业可持续发展。

财务方案(篇3)

财务部培训方案

随着企业的发展和变革，财务部门的角色也逐渐发生了转变。从简单的财务记录和报告，转向为企业提供战略和决策支持的重要角色。因此，为了确保财务部门的职能得到充分发挥，培训已经成为财务部门必不可少的一部分。

本文将详细介绍一个财务部培训方案的内容，旨在提高财务团队的能力和知识水平，为企业提供更加专业和高效的财务支持。

一、培训内容

1. 财务基础知识：财务团队将接受一系列基础知识培训，包括财务会计、管理会计、财务分析等方面。通过这些培训，财务团队将掌握财务术语、原则和流程，增强财务数据的分析和解读能力。

2. 税务法规：由于税收政策的变化频繁，财务人员需要时刻了解最新的税务法规和准则。培训将重点介绍企业所得税、增值税、个人所得税等方面的法规和操作流程，帮助财务团队合理规划税务筹划，降低企业税务风险。

3. 财务软件应用：培训将提供财务软件的应用实例，教授财务系统的使用技巧和操作方法。财务团队将学习如何利用财务软件进行账务处理、报表生成、预测分析等工作，提高财务流程的效率和准确度。

4. 财务风险管理：财务部门需要时刻关注企业的财务风险，并采取相应的措施进行管理和控制。培训将重点介绍市场风险、信用风险、汇率风险等方面的知识和方法，帮助财务团队有效预防和应对各种风险。

5. 团队合作与沟通：财务人员不再只是孤立的个体，而是需要与其他部门密切合作，共同实现企业的目标。培训将注重培养团队合作和沟通意识，通过案例分析和角色扮演等形式，提升财务团队的协作和解决问题的能力。

二、培训方法

1. 理论授课：培训将由专业的培训师进行理论知识的讲解，通过PPT、案例分析等方式，帮助财务人员理解并掌握相关的知识和技能。

2. 实践操作：培训还将提供实践操作的机会，让财务人员亲自动手使用财务软件进行操作和演练，从而提高操作的熟练度和准确度。

3. 案例分析：通过分析真实的财务案例，财务人员将学习如何应对各种财务问题，提高解决问题的能力和决策的准确性。

4. 小组讨论：培训将组织小组讨论，让财务人员共同探讨和解决财务问题，增强团队合作和解决问题的能力。

三、培训评估

为了确保培训效果的达到，培训方案将进行定期的评估和反馈。评估将通过问卷调查、实操考核、案例分析等多个环节进行，并将根据评估结果进行培训方案的调整和改进。

四、成果展示

培训结束后，财务团队将进行成果展示。财务人员将根据培训中学到的知识和技能，完成一份财务报告、一份财务分析报告或一份财务预测报告，并向公司领导和其他部门进行汇报和演示。

通过这样的一系列培训，财务团队将不仅仅是简单的财务记录和报告者，而是成为企业战略和决策支持的重要力量。他们将能够更加准确地分析财务数据，为企业提供精准的财务支持，帮助企业实现战略目标。

总结

本文详细介绍了一个财务部培训方案的内容和方法，以及培训后的评估和成果展示。通过这样的培训，财务人员将能够提高自身的能力和知识水平，为企业提供更加专业和高效的财务支持。

财务方案(篇4)

在实际工作过程中我们的学习可以采用多种的方式来实现，可以通过培训获取实践与理论知识，让财务人员报考职称获取书本知识，通过相互交流学习实践经验， 通过财务经理在工作中的业务指导使团队成员学习业务技能，通过财务例会学习规章制度等。所以学习的方式可以多种多样，关键看我们如何运用。需要注意的是作为财务团队带头人——财务经理，自身应当不断的学习，不断加强自身的素质，否则很难将团队带到一个更高的高度。

□ 执行力

在一个团队中，也许我们不需要每个财务人员都聪明，有一定的学位。因为过度聪明、高学历往往会自我意识膨胀，喜欢好大喜功，相反，却需要每个人都要具有强烈的责任心和事业心，对于财务部门精心制定的工作计划、制度要在理解、把握、吃透的基础上不折不扣、坚定不移地贯彻执行下去，对于过程中的每一个运作细节和每一个项目流程都要落到实处。

另外，要保证团队的执行力，关键要在执行过程中明确要实现的目标分哪几个阶段和具体确定工作指标，这是确保任务完成质量的关键，也是保证团队执行力的关键。比如：团队在执行“月结账工作”的任务，如果你能够进一步明确工作任务的进度，如在哪一天验收单据录入必须要结束，哪一天销售、成本费用必须入

账，什么时候经营报表需要上报，何时纳税。并适时进行考核与指导，使团队执行起来的效果就会更贴近你的预期，那么团队的执行结果也有了保障。就不会出现工作不能及时完成的现象。

在实践工作过程中我们采用“财务工作秩序表”的方式将财务日常发生的工作进行统计并明确到每一位财务人员，在规定的期间内保质、保量的完成，从而保障了财务团队的执行力。

□ 创新力

只有不断创新才能保持企业的竞争优势，但创新能力如何呢？只有非常了解原来的流程、制度的前提下才能不断进行创新，所以不断教育培训，是提高人才团队创新能力的重要手段。重视教育培训是提高团队成员知识水平和综合素质的重要途径，而团队成员的知识技能是激发创新能力的前提。

尤其是在成长型企业中，这一点更为明显。在实践过程中我们采用每周、每月不定时的方式进行业务知识培训，包括：“做人、做事、再做账”、“财务核算原则”、“商品流程”、“财务分析”、“office软件操作”等等，通过不断的教育知识培训提高了整个团队的综合素质。

在日常工作过程中我们先后对财务流程进行优化创新，如通过流程改造对代销、经销分开核算减少了财务录入工作量；对银行解款采用每天一笔记录入账，从而减少银行对账的工作量；为加强资金安全管理，互相检查、互相监督。如现金出纳对收银主管的备用金进行监盘，财务经理与主办会计对出纳的货币资金安全进行监督；利用财务软件的批处理功能，从报表中提取数据，提高了报表抽取的效率。当然这不过是我们日常工作中创新的一小部分，还有大量的创新工作需要我们不断的努力，通过创新提高我们财务团队的整体实力。

其实创新能力也体现在财务工作中的各个方面，是一个综合性概念，也只有综合性的创新能力，才是真正的有竞争优势的创新能力。人才培养不只是重视知识技能方面，还要考虑品德、情感、志趣等精神层面的东西，考虑企业文化、考虑人才队伍的凝聚力和团队精神，这只有通过企业综合性的教育培训才能做到的。谁能在这方面抓住并做好，就能保持长期的整体创新优势。

□ 团队分工与合作

团队内没有分工就没有合作，如果一项工作没有明确的分工则每一财务人员就不知道自身的工作任务在那，具体要承担什么样的工作责任。也谈不上合作，导致的结果就是混乱不堪，而且财务团队内本身对一些工作岗位就有一些特殊的要求，如职务不相容原则，内部控制等等。这就决定了我们要建立财务团队，首先要进行合理的分工。

在日常工作中传统的分工是采用串联的工作方式，也就是流水作业，如一名财务人员负责验收录入，然后传递到一下财务人员进行统计汇总，再传递到下一人员进行成本核算，最终进行报表的编制与传送。

这样的工作方式我们已经采用十多年，大家对这样的工作方式优缺点也了如指掌，具体总结如下：

优势：分工明确，能促进整体合作。缺点：

职责不是十分明确等原因；数据精度差，如果数据来自第一个链路出错，则所有数据都不正确；（好比一处线路出错，灯泡就不亮），未加强财务管理，如资产管理、资金管理等。

根据前期财务公司下发的资料，其实我们可以对财务分工的方式进行重新定位，也就是采用并联的工作方式，将财务团队岗位分为：财务经理、主办会计、结算会计、固定资产管理会计、应收应付会计、出纳等。这样的方式优点：

进一步明确财务团队各岗位会计人员职责和权限，由多个部分进行单独核算后进行合并汇总，提高了数据的准确性（好比一条线路出现问题但是不影响灯泡的供电），更利于财务管理的执行。缺点：不利于个体整体学习。每个人只熟悉负责的部分。

虽然有合理的分工还不够，我们还得强调团队人员的合作，首先要加强财务人员之间的合作意识，使他们懂得财务工作是一个整体性的工作，任何一个财务人员的工作不到位都会影响团队的工作效率，其次在工作过程中创造一个良好的工作氛围，使财务人员之间形成一种相互协作的作风，最后财务经理人应当不断指导下属如何进行合作。经过分工协作，我们的财务团队掌握了一种很好的工作方式。

在团队中建立志向或共同愿景

所谓志向，就是经过一定的努力才能达到的目标。有了这个愿望，财务经理会制定各种各样的目标，但财务经理所制定的目标并不一定在团队全员中产生同样大的热情。对财务团队来说，财务经理对团队成员说应该做什么，目标是什么，以及团队成员知道自己应该做什么，目标是什么，这完全是不同的。

对于我们来说，有意义的目标和没有意义的目标，唯一的差别是，有意义的目标可以引起团队成员的热情、耐心及接受挑战的意愿。有两个部分，一个是个人愿景，另一个是共同愿景。

如果财务经理为团队制定一个共同的愿景，他们可能无法实现。真正的共同愿景是，所有团队成员都有自己的情感联系和个人兴趣。换言之，建立共同愿景就是将团队中每个人的愿景与团队的共同愿景相结合。

他们会亲自问一些问题，我为什么在这里？我能够看到什么目标？我能够为自己制定什么目标？

只有个人愿望是不够的，还要有一个共同的愿望，一起进行深入思考，最后才能建立起团队的共同愿景。共同愿景不是一个下午、一天或一周就能完成的。建立共同愿景的过程实际上是一个持续的过程。

从某种角度上说，建立一个共同愿景的过程，其实就是进行团队成员间讨论和交流的过程，这个过程就是人与人之间进行互动，真诚地和对方交流自己的想法。在团队中建立一个共同的愿景是提高团队凝聚力的最佳途径。

□ 谁导致了团队失误？

一个团队犯错误通常有以下几种原因：工作计划混乱；未对工作计划进行调整；授权模糊，团队组织无法运作；团队领导角色不定；工作氛围差，相互之间缺乏信任；成员与领导之间的沟通不足。

1、 工作计划错乱作为中层的财务经理，必须要有一个正确的

【篇二：财务团队建设指引】

君和投资(集团)

（暂行）

团队建设指引

内容第1章第2章第3章第4章第5章第6章第7章第8章第9章第10章第9章

总则3团队组织结构与管理体系3

财务团队岗位职责建设6

财务12队人员招聘及人员建设

财务团队分工与合作建设13

财务团队业务能力建设13

财务团队学习能力建设14

财务团队执行能力建设14

财务团队创新能力建设15

打造优秀团队的条件15

附则16

第一章1.1财务团队素质

一个和谐高效、有凝聚力和战斗力的优秀财务团队要求财务岗位的每个人都必须具有较高的财务专业知识，具有较高的专业素养和较高的职业道德水准。1.2财务队伍建设的具体内容

财务团队岗位设置；财务人事方面；财务团队分工和合作；财务团队业务能力；财务团队合作与分工；财务团队学习能力；财务团队执行力方面；财务团队创新方面的。

财务方案(篇5)

“三店街宋寨小财务管理年”

活动实施方案

为加强财务管理,确保财务安全、高效，切实提高资金的使用效益，加快实现财务管理规范化、制度化，根据上级要求，结合我校实际情况，决定开展“三店街宋寨小学财务管理年”活动，特制订工作方案：

一、目标任务

深入贯彻落实十八大精神和科学发展观，不断适应财务投入大幅增加和财务管理改革的新形势，以严格遵守财经法规和执行各项财务制度为主题，围绕“理制度、查不足、促整改、强内控、修办法、重管理”为主线，树立依法理财、科学理财意识，完善财务管理制度，提高财务管理水平，建立健学校内部控制管理体系，保障财务安全高效使用，为教育现代化建设提供有力支撑。

二、时间安排

按“三店街宋寨小学财务管理年”活动的布置从7月开始，12月结束。分为组织动员、发现问题、整改落实、验收总结四个阶段。

（1）组织准备阶段

（1）制定《小学财务管理规范年活动工作方案》和相关活动计划，做好“财务管理年”活动准备工作，对现行有关财务制度、财经法规进行分类整理存档。

（2）召开学校“财务管理年”活动会议，对“财务管理年”活动进行学习。研究本校位如何开展“财务管理年”活动，并加以布置。

（二）查找问题阶段

（1）理清制度：学校要对目前现行财务管理制度进行整理，重点是对本校出台的一些具体管理制度，列出目录后，将有关文件装订成册，分发给出纳及会计，以便学习和检查。

（2）查找问题：学校组织教职工对现行的财务管理制度进行学习（次数不少于2次），逐条对照我校的实际操作情况，查找不足。重点检查内容为：

学校制订的财务制度是否违反上级财务制度；学校的重大经济问题是否集体研究；重大财政支出的决定是否符合财政法规和财务制度；学校经费、资产管理、采购、资产租赁、废弃资产处置、经济合同等相关财务制度是否严格执行；学生生活费、营养餐费、人均公共支出是否符合规定；财务岗位设置是否符合规定；财务会计核算是否规范，账物相符，账表相符。学校要形成查找存在问题阶段总结报告，对现行制度执行不到位的情况进行全面总结，并提出有关修订制度的建议。

（三）整改落实阶段

学校要开会研究整顿工作。重点做好以下工作：一是做好近期财务检查和资金使用中发现问题的整改工作；二是通过查找不足，对财务制度执行不到位的情况，提出整改意见，落实具体措施，落实责任单位和责任人；三是学校制定的财务制度违反上级财务制度的，按照上级财务制度修改本单位的财务管理制度；四是从完善制度、加强监督入手，规范资金使用决策程序、加强银行账户、资金管理、资产管理及内部控制，出台有关内控制度。

学校要对照自己的整改落实情况进行复查，确保财务制度执行不走样，并对本单位经费管理规范年活动开展情况进行总结。复查结束后，学校要将本学校现行的财务制度上墙。

（四）验收总结阶段

据学校总结，县教育局**管理规范年领导小组欢迎上级部门对我单位进行抽查。

三、工作要求

（一）加强组织领导。开展“财务管理年”活动，是2013年我县教育财务管理的一项重点工作，也是具有长远意义的基础性工作。这是维护财务秩序和严格财务纪律的需要，也是提高学校财务管理水平的需要。

学校负责人对此工作高度重视，亲自组织协调各阶段工作。学校成立“财务管理年”活动领导小组，具体负责组织协调、相互配合，明确责任，确保“财务管理年”活动扎实有效开展。

（2） 要加强宣传，增强金融法制观念和责任感。要充分利用学校例会宣传开展“财务管理年”活动，提高影响力和知晓度，充分调动教职工参与的积极性和主动性。要加强对财政体制改革政策和财务规章制度进行宣传和普及，使依法管财、科学理财、节俭用财、讲求效益的观念得到普遍增强。

（3） 加强学习培训，提高财务管理水平。根据学校的实际情况组织各种形式的培训。二是积极参加县教育局组织的各类学习培训活动、学校要求财会人员抽时间学习《中小学财务管理制度》等文件。

财务方案(篇6)

下面是小编为大家整理的财务人员培训计划方案表(四篇),供大家参考。

为了确保我们的努力取得实效，就不得不需要事先制定方案，方案是书面计划，具有内容条理清楚、步骤清晰的特点。怎样写方案才更能起到其作用呢？方案应该怎么制定呢？下面是小编为大家收集的方案策划书范文，仅供参考，希望能够帮助到大家。

财务人员培训计划方案表篇一

（1）财务管理，职责重大。

从大处说，公司的大量资金从我们手中流过，大量的资产交给我们管理，各项管理目标要依靠财务管理来实现；从小处说，每一笔资金的流向、每一个单据的报销，都牵扯着干部职工的切身利益。所以，我们的财务管理工作不是简单，而是繁杂，不是可有可无，而是非常重要。在座的每一位员工，都是我们宏强不可缺少的"管家"，是领导决策不可缺少的参谋和助手。这个"管家"当的称职不称职，参谋作用到位不到位，都对公司的工作产生极大的影响。这一点，希望大家能有清醒的认识，不论是财务人员还是非财务人员，都应该进行相关的知识培训，这有利于提高全体员工的整体素质，形成成本节约意识，提高公司整体经济效益。

（2）加强学习，提高素质

21世纪是知识经济迅速发展的经济。在这样一个时代，财务管理的内涵、目标和方式都发生了根本性的转变。利益追求主体趋于多元化，社会责任得到真正重视，无形资产成为投资决策的重点，人力资本成为决定性的重要资源等等，都成为新时代财务管理的特征。就我公司来讲，随着海外市场的不断扩展，许多新的业务、新的项目被纳入了正常的管理范畴，如各种计划项目资金的管理等，都给我们带来了不同程度的挑战。要紧跟时代发展的步伐，迎接新的挑战，唯一的办法就是加强学习，提高素质。只有这样，才能准确领会财务管理工作的政策和规定，及时掌握最新的管理手段，更好地履行法律法规赋予的职能。

（3）明确要求，学以致用

为切实提高大家的财务管理水平，这次我们专门组织了财务培训，希望每位员工都要珍惜这次难得的学习机会，努力做到以下几点：

一要明确培训的重点和要求，及时了解财经法规的规定，熟练掌握财务管理的新方式、新方法，开阔视野，博采众长，为创造性开展财务工作奠定基础。

二要结合岗位的实际和特点，认真听讲，广泛讨论，做好笔记，写好心得，并自觉运用到实际工作中去，推动本职工作再上新台阶。

三要严格遵守各项财经纪律和公司规章制度。每一位员工，都必须把遵纪守法，廉洁奉公作为自己的命脉。

讲师：--------

开课地点：三楼培训室

上课时间：--------------

适用对象：总经理，财务人员，商专，库房主管

课程简介：注重与公司非财务管理相结合，让非财务人员了解企业财务本质及财务管理原理，学习运用预算等财务工具加强内部管理，运用财务思维解读企业运作，并寻求提升经营绩效的方法，将企业整体战略与自身的财务管理责任更好地结合起来,有效提升企业的管理水平。

分组授课、互动交流、案例分析、小组讨论.

课程大纲：

1、财务部的岗位设置及职责、职权表述

总经理领导下的财务经理负责制（财务会计、出纳、材料会计、销售会计、内审会计、分公司会计、分公司出纳）

1）财务经理：负责财务管理工作

2）财务会计：负责公司日常会计工作，掌握公司收入和支出情况，结账、整理、审核，负责纳税申报，会计档案工作

3）出纳：负责银行结算，现金收支业务及库存现金管理

4）材料会计：负责存货(原材料、自制半成品、在品、外协半成品、产成品)出入库的核算，及库存物资6s，及时传递出入库单据。

5）销售会计：负责查收货款，审核销售订单，登记预收、应收账款明细表，上报销售业绩。

6）内审会计：监督检查，财务工作清理，整顿。

2、财经法规及各项会计规章制度

1）财经法规

2）公司具体制度

①差旅费管理制度：报销必须取得正式发票，实行一次一清，出差人员回公司后的72小时内必须报，每超出24小时减少票面金额的10%。报销凭证认真填写，字迹清楚，内容完整。

②采购报销制度：采购人员欲借款需去财务部领取《采购申请单》；采购人员凭发票（增值税专用发票或有检章的正规发票）、质检验收单、仓库保管员的入库单，一并粘贴整齐，经采购人签字，物流部经理签字，财务经理签字，总经理签字(1000元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

③办公用品报销：正规发票及保管员签字的入库单（入库单写明品名、数量、单价、金额），由经办人签字，管理部经理签字，财务经理签字，总经理签字(1000元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

④车辆支出报销：正规发票由经办人签字，部门经理签字，财务经理签字，总经理签字(500元以上)，最后交出纳审核方予以报销。

⑤工资发放要求：每月10日定期发放工资。

⑥每月25日17：30统一结账。

⑦存货的管理：对于库存物资分为三类管理（a每月盘点、b每季盘点、c每年盘点）；购入的材料，仓库管理员凭质控部出具的检验合格单及实物办理一式三联入库单，将购入材料分为三类（必检、抽检、免检），按类别、品名、规格、型号分门别类建立相应的实物台账；对于产成品，入库单要标明仪器编码、名称、型号、单位、数量、生产通知单号；出库单，对于各类材料的发出，采用先进先出法。

3、财务部与各部门之间的关系（如物流部、销售部）

客户代表签定销售合同，填写《销售订单》及合同，将其交商务专员审核，在erp中录入销售订单和客户信息，再由出纳审核查收货款，通知商务专员，由商务专员生成发货单，物流部安排发货。

1、浅谈会计的基本知识

在会计文献上有一个广为流行的说法，即"会计是经济活动的语言"。当然，它不是原始的语言，而是一种符号化的文字与数字、图表相结合的语言。但语言（不管是口头上的或书面上的）都只是思维的外壳，它通过特定的形式，表现和传递人们一定的思想文化内容--包括有关人们的价值观、道德风尚和行为准则。会计的功能，不管会计文献上有多少种说法，归根到底，是行为功能。会计的技术方法不管如何复杂、先进，如果它提供的信息不能有效地影响人们的行为（包括组织行为和个人行为），就不可能对社会经济生活发挥任何实际作用。而要使会计的行为功能得到充分发挥，就不是单纯靠研究它的技术方法所能奏效的，还必须深入研究它的社会文化层面，使会计研究的技术观和社会文化观相结合。

更具体一点说，一个组织的领导人如果要求会计部门按照他们的意志行事，那他们在道德上就不可能做到诚实守信，在行为上就会假帐真算或真帐假算，导致会计信息的严重失真。这样的会计问题，就不是单纯依靠改进会计的技术方法所能解决的，而必须探索问题产生的社会文化根源，在社会大环境中，从树立正确的价值观、道德风尚和行为准则入手，才能从根本上解决问题。

1） 会计的丁字账法

账户的基本结构通常可以简化为丁字账户（或t型账户），用来记录经济业务发生所引起的会计要素的增加额和减少额。

2） 会计业务处理流程

3） 会计及会计要素

会计是以货币为主要计量单位，核算和监督企业、政府、非营利组织等单位经济活动的一种经济管理工作。

4） 会计等式

2、透视企业的窗口--财务报表阅读

1） 案例：财务报表的作用

2） 财务报表特征

3） 资产负债表阅读

4） 损益表阅读

5） 现金流量表阅读

6） 三大财务报表之间的勾稽关系

7） 区域销售业绩排名表阅读（举例说明）

8） 全公司个人业绩排名表阅读（举例说明）

9） 各部门销售业绩、费用、欠款汇总表阅读（举例说明）

10） 分公司费用预算表阅读

11） 分公司拨款、收入、费用、余额汇总表阅读

12） 本月收支与上月收支财务分析表阅读

3、财务报表分析

1） 虚假财务报表（ 财务欺诈）识别的基本技巧

① 选用不当的折旧方法：折旧方法也是公司最常使用的一种操纵利润的办法。延长折旧年限、由加速折旧法改为直线法、甚至不提折旧等情况在实际操作中屡见不鲜。例如，在财务报表中将固定资产的折旧方法由加速折旧法改为直线法，"帮助"公司增加利润，由亏损变为盈利。

② 选用不当的收入、费用确认方法：提前或推迟确认收入或费用也是上市公司普遍采用一种操纵利润的方法。例如，国嘉实业在xx年12月5日与美国公司同意以12000万元的价格购买国嘉实业开发出的软件，合同约定的交货时间为xx年的6月和9月，xx年2月质量鉴定后予以验收。但国嘉实业在xx年12月25日与一家外贸公司签订协议，以9600万元的价格"卖断"软件，据此确认了5100万元的利润。显然，国嘉实业在尚未提供商品时就确认收入是不符合准则规定的。

③ 通过其他手段操纵利润

通过调整以前年度损益、对外负债的不当计算以及对往来科目如应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款挂账等形式来虚增利润。企业将应记入当期收入的款项，通过延缓开发票或不开发票的手段，记入应付款项核算，从而达到减少利润的目的。

2） 财务报表分析与财务诊断

4、其他非财务信息对信息使用者的影响

企业的经济活动日益复杂化，现有的企业财务会计报告因滞后于环境的变化而显示出了它的缺陷与不足，如：财务报告只注重历史而不注重未来，只注重货币性信息而忽视非货币性信息，只反映企业经济活动结果而不反映企业经济活动对社会和环境的影响等，都日益深刻地影响着财务报告的相关性。财务报告存在的基础之一就是有用性，即为与企业会计信息使用者或有利害关系的利益集团提供有用的信息，如果财务报告无法为这些信息使用者提供有用的信息，那么，财务报表存在的合理性就必然受到质疑。提高财务报告内容的有效性，必须重点增加披露以下几个方面的会计信息。.

非财务信息可以帮助信息使用者更全面地理解企业的经营思想，弥补财务数据信息的不足。这些信息一般包括：（1）企业经营业绩信息，如市场份额、用户满意程度、新产品开发和服务等；（2）企业管理当局的分析评价；（3）前瞻性信息，即企业面临的机会和风险以及管理部门的计划等；（4）主要管理人员的信息；（5）背景信息，包括企业经营业务、资产范围与内容、主要竞争对手以及企业发展目标等。非财务信息，有利于会计信息使用者对企业的综合分析评价及对企业前景的判断。非财务信息可用文字或数据形式在报表附注、年度财务报告等处加以说明。

1、管理会计应用的必要性

管理会计的应用，实行事先计算、事中控制和事后分析相结合， "标准成本"、"实际成本"、"差异分析"的运用，更为直接有效地服务于企业管理。

财务会计领域的研究，特别是对财务会计准则体系的建立与完善的研究，一直是我国会计界广泛加以关注并深入进行探讨的课题。而在同一期间，由于种种原因，我国会计界对管理会计领域的研究却缺乏应有的重视，我国的管理会计无论是在理论研究还是在实践应用方面，同美、英等西方发达国家相比都存在着很大的差距。管理会计作为一门独立的学科，随着社会经济的发展和科学技术的日新月异，管理会计在加强企业内部经营管理和提高企业经济效益方面的作用将会越来越大。

实务界缺乏对管理会计的重视和系统应用我国自本世纪七十年代末期从西方引进管理会计知识体系至今已约有二十年的历史，但令人遗憾的是，近年来我国及国外和港台的会计学者所做的各项调查结果表明，迄今管理会计在我国企业中仍未得到广泛重视和系统应用。这主要表现在：企业领导或财务负责人观念陈旧，只重视事后的算帐、报帐工作，不重视管理会计③；企业会计人员掌握管理会计知识有限，相当一部分会计人员根本不了解管理会计，管理会计在我国没有引起多数企业的重视④；管理会计的一些方法，如短期经营决策、量本利分析以及责任会计等在企业中得到了一定的运用，但从总体来讲，管理会计在我国企业中应用有限

2、管理会计基础知识

管理会计是为企业的领导者和管理人员提供管理信息的会计。管理会计的形成与发展，是和"二战"以后资本主义世界社会经济和科学技术的新发展直接相联系的。从本世纪50年代起，资本主义世界进入所谓战后期，战后期资本主义社会经济和科学技术发展的新形势和特点，促进了现代管理科学的形成和发展。"管理的重心在经营，经营的重心在决策"，正是现代管理科学适应新的情况提出来的企业管理的新的指导方针，并由此而促成了管理会计的形成和发展

3、成本性态与变动成本

按照管理会计理论的解释，在相关范围内，产品成本数额的多少必然与产品产量的大小密切相关，在生产工艺没有发生实质性变化、成本水平保持不变的条件下，产品总额应当随着产品的产量成正比例变动。显然，按照传统成本计算和分配方法，当期即使没有生产产品，由于制造费用仍然要分配给产品，则出现有成本而没有产品的"怪现象"。并且，传统的计算方法忽略了成本与产量、利润与销量之间的关系。经过进一步的分析，过去某些我们认为应当组成产品成本的费用只是定期地创造了可供企业利用的生产能量，因而只与期间关系更密切

成本性态是指成本发生额与业务量之间的依存关系。进行成本的性态分析就是要考察成本发生额与业务量之间规律性的联系。

按照成本对业务量的依存关系,我们通常将成本区分为固定成本、变动成本和半变动成本三类。

变动成本是指那些成本的总发生额在相关范围内随着业务量的变动而呈线性变动的成本项目。直接人工、直接材料都是典型的变动成本项目,在一定期间内它们的发生总额随着业务量的增减而成正比例变动,但单位产品的耗费则保持不变。

4、本量利分析

本量利分析，是将成本划分为固定成本和变动成本，并假定产销量一致的情况下，根据成本、业务量、利润三者之间的关系进行预测和决策的一种技术方法。其原理在决策、计划和控制中具有广泛的用途，是管理会计的重要基础。

5、管理会计与决策系统的关系

现代管理科学认为，管理首先是决策，决策是领导者和管理者的首要职能。因而以现代管理科学为指导所形成的管理会计，也把"决策会计"放在首位。

现代管理科学从决策是管理的首要职能这一基本认识出发，把一个完整的管理系统区分为三个层次：一是决策系统；二是决策支持系统；三是执行与控制系统。与此相适应，管理人员也可区分为三种不同类型：一是决策人员；二是参谋人员；三是执行人员。会计人员作为信息专家，是属于决策支持系统中的参谋人员。

决策支持系统与决策系统的关系，实质上是"谋"与"断"的关系，即以后者作为前者的"外脑"，为前者最终进行科学决策而充分发挥"智囊团"的作用。"谋"。"断"相对分开、相互协作，是现代决策体制的重要特点。这种决策体制最早是由军事科学提出来的。因为大量的战争实践和无数血的教训充分证明：不通过参谋部具体掌握各有关方面大量的军事情报（信息），据以进行分析研究，制定各种科学可行的作战方案，然后由司令部作出正确的判断和选择，从中选取在一定条件下最可行的作战方案，要打胜仗是不可能的。甚至可以这样说：没有参谋部的"多谋"，就不会有司令部的"善断"，没有参谋部的运筹帷幄，就不会有司令部的决胜千里。因而现代军事科学十分重视参谋机构（人员）的作用。这种由军事科学确立的科学的决策体制，很快被推广应用到现代社会经济领域中来，并在经济管理实践中显示出强大的生命力。

预算制度管理通常按照"由上而下，上下结合，分级编制，逐级汇总"的方式进行。

预算管理的重要性在于它对管理会计的两大组成部分--决策会计与执行会计起着承上启下的作用。它既是决策会计所定决策目标的具体化与协调化，又是对决策目标的贯彻执行落实责任与指导行为的重要规范。

也就是：预算管理首先要对按决策程序所定的决策方案进行加工、汇总，形成企业生产经营在一定期间的全面预算，以集中反映整个企业在该时期内要完成的目标和任务；为促进企业总体目标和任务的实现，还需进一步落实和具体化，为此，就要进行指标分解，形成各个"责任中心"的责任预算，使它们明确各自的目标、任务，井以责任预算所规定的目标作为开展日常经营活动的准绳；各个"责任中心"在日常经营过程中，通过"责任会计"对预算的执行情况进行系统的记录和剖析，从实际完成情况和预定目标的对比，评价和考核各个"责任中心"及其有关人员的经营业绩，并通过信息反馈，及时对企业生产经营各个方面充分发挥制约和促进作用，以确保决策所定目标的顺利实现。

由此可见，预算管理的技术方法，通过较长期的实践，已经得到充分的发展并趋于定型化了。问题在于它的社会文化层面。

实践证明：预算的制定和执行，是一种群体行为，工作群体内部的凝聚力越强，群体对预算目标的认同感就越强，取得的效果也就越好；反之，取得的效果就越差。群体动力充分发挥的最高境界是使之达到最佳的"竞技状态"，即使每一个职工目标一致，通力协作，充分发挥每个人的潜能，全力拼搏、奋勇争先。这样，就自然而然地能取得在可能范围内的最佳集体成果。要使预算管理达到这样高的境界，就要以基层作为管理权力的基点，真正确立广大员工的主体地位，赋予他们充分的自主权、知情权和发言权，即坚持人本位原则，以员工满意作为顾客满意的基础和条件，以促进在生产经营第一线的广大员工的自主性和开拓、创新精神的充分发挥。

据此，在预算管理工作中，要注意如下两点：

第一、总预算指标的分解、落实，必须充分尊重下级预算执行者的独立自主精神，由过去从上而下颁发"强加性的分预算"改变为由广大员工亲自参与制定而形成"参与性分预算"。这样做的结果，就会使分预算的执行者增强主人翁责任感，从而把所制定的有关分预算的执行看作是"自己"义不容辞的责任，借以充分调动他们完成预定目标的主动性与积极性。

第二、预算的贯彻执行应当使执行者彼此之间从各自的主体地位出发，相互承诺，形成相互遵循的权、责关系，并具体化为一系列相互联结的内部契约关系，以此作为各自的行为规范。从而使预算执行者在其运作中，形成一种以"自主管理"为基础的"自行调节"、"自行控制"、"自行适应"的机制；并依据一套动态追踪式的瞬时信息网络，相互予以沟通，如若发现任何"失衡"现象，即及时据以纠正，以保持组织内部各个环节的`协调运作与动态平衡，从下而上促进企业总体目标的顺利实现。

以上所述，是在预算管理领域，以正确的社会文化观为指导，使管理会计的行为功能得以充分发挥，使之向更深的层次、更高的水平发展的鲜明体现。

1、内部控制及其在企业管理中的作用

为了有效治理会计信息严重失真的现象，xx年10月31日修订通过的会计法的第27条中，从实质上要求各单位必须建立健全内部控制制度。新颁布的会计法明确要求各单位应建立健全本单位内部会计监督制度，这是保证会计有效发挥其应有作用的重要举措，而作为会计监督重要基础的内部控制，特别是与会计监督直接相关的内部会计控制又是会计控制得以最终实现的前提。

2、内部控制的重点内容及方法

对于内部会计控制的具体内容，一般说来我们可以将其分为基础控制、纪律控制和实物控制。它们是实现控制目标的最终途径。

基础控制基础控制，即通过基本的会计活动和会计程序来保证完整、准确地记录一切合法的经济业务，及时发现处理过程和记录中出现的错误。基础控制是确保会计控制目标实现的首要条件，是其他会计控制的基础。主要包括以下几个方面：

1）凭证控制。凭证控制就是利用会计凭证对经济业务进行的控制。会计凭证是证明经济业务、明确经济责任的原始凭据，是企业实施内部控制的重要工具。良好的凭证控制制度是其他内部控制有效运作的前提。

要做好凭证控制，一般应从以下几个方面入手：（1）单位发生的一切经济业务活动都必须填制或取得合法的原始凭证，一切原始凭证反映的经济业务都必须是真实、有效的；（2）要设计良好的凭证格式和内容；（3）规定合理、有效的凭证传递程序；（4）在入账之前对所有的凭证都应严格审核，无效凭证一律不得入账；（5）做好会计凭证的保管工作。

2）账簿控制。账簿是全面地、连续地、系统地进行归类和整理经济活动数据的重要手段，是编制会计报表的依据。因此账簿控制对保证会计报表的质量具有重要的意义。账簿控制一般包括以下几方面的内容：（1）账簿体系要适应企业的规模和特点，切合企业管理的需要；（2）账簿的内容和格式应详简得当，既要保证记录系统的完整、准确性，又要注重会计工作的效率；（3）登账应以合法凭证为依据，遵循规定的会计处理程序，将会计凭证的经济业务分类记入账簿，做到全面地、连续地、系统地、及时地反映和控制企业的经济活动；（4）所有的账簿都必须内容完整，手续齐备，按规定使用，并要妥善保管。

3）报表控制。会计报表是企业会计信息的主要载体，会计报表的质量直接决定着会计信息的质量，因此，报表控制的作用不言而喻。一般来说，报表控制应注意以下几点：（1）会计报表的种类、格式和内容应符合国家会计法、会计准则及相关会计制度的规定；（2）报表的编制必须以核实后的账簿记录为依据，并做到数字准确，内容完整；（3）定时、按时编制规定的报表；（4）报送及时，为有关决策者提供相关信息。

4）核对控制。它是利用记录与记录之间的勾稽关系以及记录与实物之间的对应关系对企业经济活动进行的控制，包括账实、账证、账账、账表及表表之间的核对。完善的核对制度对有效保护资产的安全完整，保证会计信息的质量具有重要意义。

纪律控制基础控制是会计控制的前提，但要使其充分发挥作用，必须切实地加以贯彻执行。纪律控制就是为保证基础控制能充分发挥作用而进行的控制，它主要包括内部牵制和内部稽核。

3、内部控制实施的实务-企业内部控制的组成（案例，销售业务的控制要点）

1、现行主要税种有哪些

我国现行税种共有24个，按照财政分税制的要求，将24个税种按照实际情况划分为中央税、中央与地方共享税、地方税三种。其中，中央税归中央所有，地方税归地方所有，中央与地方共享税分配后分别归中央与地方所有。

为适应分税制的要求，全国税务机关分为国家税务局（简称国税）和地方税务局（简称地税），负责征收不同的税种。国税主要负责征收中央税、中央与地方共享税，地税主要负责征收地方税，他们之间的征收管理分工一般划分如下：

1）国税局系统：增值税，消费税，车辆购置税，铁道部门、各银行总行、各保险总公司集中缴纳的营业税、所得税、城市建设维护税，中央企业缴纳的所得税，中央与地方所属企业、事业单位组成的联营企业、股份制企业缴纳的所得税，地方银行、非银行金融企业缴纳的所得税，海洋石油企业缴纳的所得税、资源税，外商投资企业和外国企业所得税，证券交易税（开征之前为对证券交易征收的印花税），个人所得税中对储蓄存款利息所得征收的部分，中央税的滞纳金、补税、罚款。

2）地税局系统：营业税、城市维护建设税（不包括上述由国家税务局系统负责征收管理的部分），地方国有企业、集体企业、私营企业缴纳的所得税、个人所得税（不包括对银行储蓄存款利息所得征收的部分），资源税，城镇土地使用税，耕地占用税，土地增值税，房产税，城市房地产税，车船使用税，车船使用牌照税，印花税，契税，屠宰税，筵席税，农业税、牧业税及其地方附加，地方税的滞纳金、补税、罚款。

为了加强税收征收管理，降低征收成本，避免工作交叉，简化征收手续，方便纳税人，在某些情况下，国家税务局和地方税务局可以相互委托对方代收某些税收。另外，对于特殊情况，国家税务总局会对某些税种的征收系统，做出特别的安排和调整。

因此，纳税人涉及具体税种应当向哪个税务系统缴纳问题时，还是应当以当地主管国家税务机关和地方税务机关的实际分工及其具体要求为准。

2、公司涉及的主要税种解析

3、纳税筹划

企业从事生产、经营的目的之一是获利，对纳税人来说，税收是支出构成的一部分。因此，就像企业节约费用、节约成本一样，为了获利，企业开始节税，也就是通常所说的纳税筹划。税务筹划是在符合市场规律、符合市场运行方式的前提下进行，任何企业都应掌握好筹划的尺度，不可过度筹划，否则将导致与市场规律相悖，从而得不偿失。税务筹划是一项艰苦复杂的脑力劳动，如同搞发明创造，需要创新能力，不可能听一下简单介绍就开药方，必须望、闻、问、切，实地考察，根据企业自身特点才能对症下药。正确的流程应该是：税务部门筹划--法律部门合同定税--业务部门执行生税--会计部门缴税。

企业的财务资料是需要严格保密的。纳税筹划是需要企业各个环节全面配合才能得以实施的，仅仅在财务部门做文章是远远不够的。

例如，利用固定资产的折旧年限进行纳税筹划：一般来说，折旧年限取决于固定资产能够使用的年限，由于使用年限本身就是一个预计的经验值，使得折旧年限容纳了很多人为的成份，从而为纳税筹划提供了可能性。

财政部、国家税务总局关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知》（财工字[xx]041号，以下简称《通知》）第一条规定：研究设备计提的折旧属于企业开发新产品、新技术、新工艺所发生的费用（统称为"技术开发费"）；工业企业的技术开发费用年增长幅度在10％以上的，可再按实际发生额的50％抵扣当年度的应纳税所得额。《通知》第四条还规定：为推进企业机器设备的更新，对一些在国民经济中具有重要地位、技术进步快的纳税人，其机器设备可以采用加速折旧方法。可见，对研究设备采取不同的折旧方法，直接关系到不同年度技术开发费用金额的大小，从而将影响到企业的税收负担。下面举例分析。

甲企业适用33％的所得税税率，20xx年12月为开发新技术、研制新产品购入一套价值150万元、使用期限为5年的机器设备。企业采取年数总和法计提折旧（为简化分析，未考虑该项设备的净残值）。20xx年，企业实际发生技术开发费200万元，加上折旧额后的费用总额为200＋150 5 15＝250万元。20xx年，企业实际发生了开发费用225万元，则本年度费用总额为225＋150 4 15＝265万元，年增长率为（265－250） 250 100％＝6％，可以据实列支。那么，企业两年的开发费用总额为515万元，累计可抵减所得税支出169.95万元。

可以计算出，当企业20xx年度的技术开发费用增至250 （1＋10％）＝275万元时，技术开发费就被允许在税前加计扣除。那么，扩大科技费用投入是企业享受税收优惠的唯一途径吗？下面进行分析。

假定甲企业按直线法计提折旧，则年均折旧额为30万元，20xx年度的技术开发费用总额为200＋30＝230万元。经测算，第二年度的数额达到230 （1＋10％）＝253万元时就可以加计扣除。事实上，企业20xx年度的技术开发费用总额为225＋30＝255万元，增长率为10.87％。因此，按规定允许再按实际发生额的50％抵扣当年的应纳税所得额，则两年的技术开发费用总额为485万元，累计可减少所得税支出（485＋255 50％） 33％＝202.125万元。

经过分析可知，企业根本无须加大科技投入，只需改变折旧方法，就可以享受到加计扣除税收优惠，从而节约税款32.175万元。由于加速折旧下前期少缴纳的税款将在后期转回，企业实际上能够节约税收支出32.175＋（515－485） 33％＝42.075万元（也就是255 50％ 33％＝42.075万元）。所以，选择直线法计提折旧是非常有利的。

财务人员培训计划方案表篇二

在这个知识竞争的年代，办公自动化逐步取代了以往的工作方式，财务制度和会计准则也在不断修订更新，希望通过部门培训可以及时更新和提升部门人员财务知识，达到增强整个部门专业素质，提高部门工作质量和效率的目的；养成学习的良好习惯，并形成良好的学习氛围。

全部财务部门人员

采取内部理论培训与外部实操培训相结合的方式 四、培训内容分类

主要培训内容分为业务类培训、管理类培训、综合类培训，具体培训《20xx年度培训计划表》。

1、常规培训课程每月一次

2、对于培训学习，要求部门全体员工都能认真对待，准时参加，保证培训工作的质量，并尽可能的做到学习与工作相结合，通过培训提高财务部每位员工的业务能力、拓宽知识层面，做个全面发展的财务人员。

3、财务例会。每月三次，总结工作、计划工作、同时也是一次学习和提高。

一、理顺工作思路，做好财务基础工作。

１、搭建酒店财务组织构架，明确岗位及职责。

岗位职责：

财务经理：对公司的财务管理负全面责任，记录经济业务，组织会计核算；登记帐簿；对帐，结帐；编制财务报表。

出纳：负责现金收讫，登记日记帐等。

库管员：管理财产物资，及时提供购销存情况。

２、健全和完善财务制度。

在原有财务制度的基础上，根据酒店财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。

３、规范建立财务档案，提高档案管理质量。

收集整理好以前财务档案，进行合理分类，整齐化一，归档存查，确保会计核算资料的完整性、严密性，以便核查方便。

二、加强财务人员培训，提高财务人员素质。

目前，财务部半数人员为新进人员，必须规范人员管理，稳定财务队伍。以强化财务人员教育培养为基础，全面提高财务部人员整体素质，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。主要从下几方面入手：

1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，坚持“试用”观念，坚持选拔引纳优秀的财务人员加入队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。

2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员不仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。

3、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和基础财务分析工作。

4、加强财务实务培训。加强人员的业务培训, 注重工作效率，提高人员的整体核算水平。

三、开展会计信息化建设，尽快实现会计电算化。

利用好电脑系统，开展网上数据报送，归集和整理数据，增强数据传递的时效性和准确性。大量的信息可以准确、及时的记录、汇总、分析、传送，从而使得这些信息快速地转变为能够预测前景的数据，提高核算的质量，使酒店核算工作更加正规化、科学化，现代化。

四、充分发挥财务管理职能，做好财务本职工作。

1、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，引导财务人员加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。

2、搞好成本核算，适应新形势，为公司谋求最大利益。

3、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。

五、参与企业管理，管好用好各项财务资金。

管理是生产力，财务部将加强内部管理列入工作重点，即进一步加强财务管理，降低财务费用，控制生产成本，合理安排，压缩不必要的或不急需的开支，严格审核报销凭证，坚持“一支笔”审批，有效控制各项费用开支。

1、业务招待费管理。采取行政负责、人员参与、部门监督的原则管好用好业务招待费。

2、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和职工借款的还款时限，坚持按照公司制度执行。做到坚持原则，一事同人，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有公司资金挪作它用的现象发生。

3、办公费管理。办公费管理坚持列出计划，经领导审批后，酒店统一采购、保管，各单位按计划领用的原则执行。

4、在应收帐款上起到有效的监督作用：明确各分管人员的职责，制定相应的制度，如对应收款的监督，应制定相应的规定，对货款回收的期限把握、回款具体事宜、相关销售责任人都应有相应的监督，加大财务监督力度。

在新的一年里，力争在机遇与挑战面前认真搞好财务工作，用最优的人力配置争取最大的经济效益，以节约成本为思路提高资金使用价值;以提高员工素质、工作效率为工作目标，从思想上抓紧、行动上落实、制定完善的工作计划，学习好的工作经验和精神，落实各项规章制度，努力做好财务工作。为公司的良好发展尽到最大的职责。

六、《20xx年度培训计划表》。

财务人员培训计划方案表篇三

随着集团公司业务不断拓展，生产经营规模日益扩大及财审团队与日壮大，集团公司对财务工作要求也越来越严格，对公司财务人员素质要求也越来越高。为加强财审团队建设，提高财审人员业务水平，拓展知识层面，改变财审人员工作思维，更新观念、调整行为，使财审人员进入良好的工作状态，特制定20xx年财务人员培训方案计划（见附表2）。为保证培训工作的质量，达到培训目的，参培人员必须认真对待，公司将严格考勤，纳入绩效考评。

集团公司财审人员现有 70人 ，其中财务部64人，审计部6人。财审人员年龄构成：30岁以下人员 人，占总人数 %，30至40岁人员 人，占总人数 人，40岁上人员 人；财务人员职称构成：中级及以上人员 人，占 %，初级及以下人员 人，占 %。财务团队梯度及专业水平素质构成基本上是合理的。但新进人员需要对公司财务核算流程、财务制度等财务工作加强了解；老员工需要知识不断的更新，改善工作思路，提高工作效率，为此，财审部制定20xx年培训计划如下：

培训目的：新的工作对新员工来说是充满压力尤其是财务部门，新员工常发现自己要在一个完全陌生的工作环境下与不熟悉的人一起工作，感到自己新工作行业与以前工作行业大相径庭。为了在新的工作岗位上取得成功，新员工必须学习新的工作方法、了解事实、工作的程序、流程、公司对自己的期望以及公司的价值观。新员工也可能还会因为过低地估计了新的工作责任所带来的情绪影响、适应新环境有一定难度。此外，新员工还需要放弃一些在以前的工作环境中帮助其取得成功，而并不适合新的工作环境的一些行事方法。

各个分公司之间财务基础工作也良莠不齐，所执行财务政策可能不一致，为了加强集团公司财务基础工作，获取充足适当的支撑性证

据，统一财务政策，有必要对公司基础工作做出必要的讲解。

培训时间：二月一上午

培训方式：内训

培训地点：集团公司会议室

主 讲：

培训对象：集团财审部门人员

为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于集团各部门、分公司及员工对公司财务部工作进行有效地监督，推行集团财务管理制度，维护集团公司及员工相关的合法权益，更好的做到按章办事，帮助财审人员对公司财务制度的领会，安排此次课程。讲解内容：

差旅费制度、业务招待费管理制度、印章管理制度、车辆使用管理制度、预算管理制度、绩效考核管理制度、招待费管理制度、以及20xx年绩效目标等。

培训时间：二月一下午

培训方式：内训

培训地点：集团公司会议室

主 讲：

培训对象：集团财审部门人员

四. 财务人员主动服务意识及沟通

由于公司集团化，组织架构也不断复杂化。公司实行财务委派制，各分公司财务人员都由总部委派。财务委派制虽然有其不可替代的优越性，但由于委派人员双重考核，委派财务人员往往难以正确定位自身的工作岗位职责。为了帮助委派人员正确定位自身岗位，改善工作

作风，本次培训安排了财务组织架构、职业道德讲解和财经纪律以及财务沟通等内容。

培训目的：改善财务人员给人的一般印象是——保守、呆板、行动迟缓、缺少生机的被动形象，树立积极主动的工作意识。这主要是由职业性质造成的，相对封闭的工作环境，狭窄的社会接触面，枯燥的数据，极大地减少了工作中的挑战。

帮助财审人员如何构建人和，建立主动服务意识，使每个人员能够有所启发，自觉地反省自己在工作中不良习惯和不合作方式。如何营造地利，创建和谐团队氛围,根据企业发展需要及时改造财务组织架构，如何与公司内各部门和外部机构的有效沟通，处理棘手的人事问题。培训将引导财审人员反思自己工作方式，在（领导和被领导者）不同角色中的作用和合作方式。

通过培训，帮助财审人员改善工作思路，培养积极主动的工作意识，树立崇高的职业道德精神、严肃的财政纪律，以维护公司利益为最高目标。

培训时间：二月一天课时

培训方式：内训

主 讲：外聘专家

培训地点：集团会议室

培训对象：全体财审人员

培训内容: 全面介绍新企业所得税汇算清缴及会计处理等。

培训目的：使全体财审人员尤其是涉税财审人员对新企业所得税有一个全面清新的认识，及时准确的申报、清缴企业所得税，合理利用税收优惠政策减少企业税收负担及涉税风险，正确的对企业所得税进行会计核算与预披露。

培训时间：一个工作日

培训方式：内训

财务人员培训计划方案表篇四

一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是06年11月底，继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：08年财务上将有大的变动，实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部07年的工作将一切围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求。首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。

二、加强规范现金管理，做好日常核算根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。

总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

财务方案(篇7)

一、被考核人员

财务会计和仓库工作人员 。包括财务负责人、会计、出纳、保管员、统计员。

二、考核责任人：

财务负责人的考核人为董事会。

财务部会计、出纳、仓库保管员、统计员的考核人为财务负责人。

三、考核方法：

1、个人自评：个人自己打分。

2、部门评价：部门主管打分。

3、董事会评价：董事会打分。

四、考核时间：

1、会计、出纳、仓库保管员、统计员应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交财务负责人，财务负责人于次月 5日前完成评价并交总经理，经总经理审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。

2、财务负责人应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交总经理，总经理于次月 5日前完成评价并交董事会，经董事会审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。

五、考核内容：

考核内容以考核表的形式计分，具体内容包括以下几项：

1、岗位职责(工作表现)考核(考核的重点) ：指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。 基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。权重：70%。

2、职业操守考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、 协作精神以及个人修养等构成。

3、组织纪律考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。 基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生以及接听电话语言规范等。 说明：2—3 项考核占总考核分数的 30%

六、考核等级：

1、A 级(优秀级)95—100 分 工作成绩优异，有创新性成果。

2、B 级(良好级)80—94 分

3、C 级(合格级)65—79 分

4、D 级(较差级)60—64 分

5、E 级(极差级)59 分以下

七、考核纪律：

1、考核必须公正、公平、认真、负责，不可对部属予以过高评价;考核不公正者，一经发现将给予降职或扣分。

2、部门负责人要认真组织、慎重打分。凡在考核中消极应付、敷衍了事者，一经查实，将给予扣分。

3、考核工作必须在规定的时间内按时完成。会计、出纳、仓库保管员、统计员当月 30日之前未按时交绩效考核表者扣除考核总分的 10%;每月 5 日不按时报送考核表的部门负责人，扣其考核总分的 15%。

4、扣分必须要有依据，做到认真、客观、公正。

5、弄虚作假者，一律按总分的50%记分。

八、绩效考核

实行“月考核扣分制度”，即月考核满分为 100 分， 每月实际得分=100-每月实际扣分;月绩效工资=每月实际得分/65×月绩效工资。

通过将财务和仓库工作人员的绩效工资与考核扣分挂钩的形式， 最大限度地鞭策了公司财务和仓库工作人员严格按照公司的各项管理要求去做。

财务出纳工作计划15篇

工作计划的制定并非随意而行，而是依据一定的思考模式，根据个人实际情况进行合理规划。完成工作计划后，是否需要进行评审呢？根据您的要求，我为您整理了“财务出纳工作计划”，现在不妨将此页收藏起来，以便将来方便阅读！

财务出纳工作计划 篇1

在新的一学年里，各种工作复杂而多样，为更好地做好xx学校的财务工作，新学年里我计划一如既往地做好日常财务的核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

一、参加财政局组织的财务人员继续教育学习，掌握和领会财务知识的要点和精髓。严格规范要求，熟练地进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。

4、加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

5、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

6、完成领导临时交办的其他工作

7、保障财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合学校发展的步伐。

三、继续做好各项费用工作

学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大这方面的管理力度，不收学生的任何费用。

1、按照上级要求不允许收住宿学生住宿费。

2、教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。

3、教育学生使用正版读物。

4、允许代收学生保险。

四、做好在职及退休教师的福利保险工作

总之在新的一学年里，我会更加努力，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于学校。为全镇中小学的发展做出更大的贡献。

财务出纳工作计划 篇2

1、根据新的制度与准则结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作。

2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，请保留此标记,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则,秉公办事,做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

首先参加财务人员继续教育,了解新准则体系框架,掌握和领会新准则内容,要点、和精髓。全面按新准则的规范要求,熟练地运用新准则等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。 参加继续教育后,汇报学习情况报告。

使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司发展的步伐。

总之在新的一年里,我会借改革契机,继续加大现金管理力度,提高自身业务操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成全年的各项工作计划,以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

财务出纳工作计划 篇3

作为基层工作者，无论何时何地领导交办的工作从不讨价还价都能及时并努力的去完成，遇到问题努力去询问，争取让领导满意新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我决心再接再厉，努力学习业务知识，在公司领导及部门领导的正确指导下更上一层楼。

最后，在今后的工作中，希望大家能一如既往地大力支持财务工作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地做好财务工作。

财务出纳工作计划 篇4

作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为已任。为再次出色的完成上级交给我工作，特制定如下出纳工作计划：

　一、理顺工作思路，做好财务基础工作

1、搭建集团公司财务组织构架，明确岗位及职责。

岗位职责：

财务部长：对公司的财务管理负全面责任，拟定筹资，投资方案，编制财务预算。

会计主管：记录经济业务，组织会计核算；登记帐簿；对帐，结帐；编制财务报表。

出纳：负责现金收讫，登记日记帐等。

库管员：管理财产物资，及时提供购销存情况。

2、健全和完善财务制度。

在原有财务制度的基础上，根据集团公司财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。

3、规范建立财务档案，提高档案管理质量。

收集整理好以前财务档案，进行合理分类，整齐化一，归档存查，确保会计核算资料的完整性、严密性，以便核查方便。

二、加强财务人员培训，提高财务人员素质

目前，财务部半数人员为新进人员，必须规范人员管理，稳定财务队伍。以强化财务人员教育培养为基础，全面提高财务部人员整体素质，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。主要从下几方面入手：

1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，坚持“试用”观念，坚持选拔引纳优秀的会计人员加入财务队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。

2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。

三、开展会计信息化建设，尽快实现会计电算化

利用好电脑系统，开展网上数据报送，归集和整理会计数据，增强会计数据传递的时效性和准确性。有条件时，首先实现电算化与手工记账同时进行，逐步实现计算机替代手工计账的财务管理模式，解决会计手工核算中的计账不规范和大量重复劳动极易产生的错记、漏计、错算等错误。大量的信息可以准确、及时的记录、汇总、分析、传送，从而使得这些信息快速地转变为能够预测前景的数据，提高会计核算的质量，使公司会计核算工作更加正规化、科学化，现代化。

财务部将严格遵守财经法律、法规和国家统一会计制度，遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，坚持原则，秉公办事，当好家理好财，努力提高工作效率和工作质量。全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，为领导决策提供可靠依据，当好领导的参谋。积极为公司发展献计献策。

四、充分发挥财务管理职能，做好财务本职工作

1、按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。积极提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋，

2、积极争取政策支持。积极利用行业政策，想办法、找路子，争取银行等相关部门优惠政策，为公司谋取最大经济利益。

3、深入研究税收政策，合理避税增效益。新的一年里，引导财务人员加强税收政策法规的研究和学习，加强与税务部门各项工作的联系和协调，通过合理避税为公司增加效益。

4、搞好成本核算，合理调度资金完成年度预算。适应新形势，进一步加强流动资金分析和管理，为公司谋求最大利益。

5、搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。加强闲置资产、报废资产处置工作，努力提高资产利润率。

财务出纳工作计划 篇5

1、继续聚焦业务发展，优化资源配置，加大资金支持力度。

xx年邮电局财务工作计划。在费用安排上，配合专业化经营的步伐，将有限的资金向关键业务和营销环节倾斜，满足业务发展和市场竞争的需要。我们将继续对业务推广费和业务发展奖励实行集中管理、统筹安排和集中支付，确保资金使用的效率和效果。在投资建设方面，以提高重点业务发展能力为核心，有利于增加增量资产。继续加强信息化建设、局所改造、投资终端和干线工程建设，尽快形成发电能力，转化为增收优势。在现有邮政业务物资和信息项目积累经验的基础上，进一步尝试多种方式的集中采购，妥善解决缓解资金短缺与业务发展实际需要之间的矛盾，逐步扩大集中采购范围。

二、继续配合专业管理，加强损益核算的应用。

损益会计要在进一步夯实基础工作、细化核算的基础上，加强对会计结果的分析和运用。

逐步将损益核算分析制度化、规范化，明确各专业的成本控制重点，引导业务部门重视和应用损益核算结果；在专业考核中，逐步利用损益核算数据考核成本收益率等指标，提高专业考核的科学性；通过投资、网络运输、综合管理等环节进行盈亏核算，为优化资源配置提供依据。

三、以精细预算管理为目标，提高经济发展质量。

继续加强对重点成本项目的管控，实时监控，严格考核。

四、加强会计基础工作，确保收支核算的真实性。

按照国家统一的财务制度，认真执行《会计法》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》等财务法规和会计制度，按照《新疆邮政企业会计基础工作规范和评分标准》的相关要求，在全区范围内开展会计基础规范和标准工作，使会计工作更加有序规范。

五、继续发挥统计优势，为邮政实行产品数量核算提供依据。

修改以前年度相关统计指标的原始记录和台账。在产品结算单价、干线运费结算、盈亏核算等方面充分利用统计指标，建立成本计算模型，为成本定价和经营决策服务。

六、完善管理手段，稳步推进信息化建设和应用。

继续做好催收系统的建设和应用工作，深入挖掘催收系统的管理和分析功能，充分利用催收管理系统加强收入管理、欠费管理、资费管理、业务审计和业务分析。

财务出纳工作计划 篇6

在上半年工作中的经验和教训：

1、严格执行现金管理和结算制度，每日认真核对现金与日记账账目，发现现金金额不符，做到及时查询及时处理，每月按银行对账单做好对账工作认真做好未达账项调节表。

2、及时收回医院各项收入，开出收据，大额现金及时存入银行，存在坐支现金现象。

3、根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。

4、坚持财务手续，严格审核算(发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐)，对不符手续的发票不予付款。

5、为配合医院发展需用，协同本部门主管一同完成公户银行工作事宜，以及开立银行承兑汇票账户等。

下半年工作计划：

随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。我的'工作内容可以说既简单又繁琐。例如登账，全医院的现金日记账及银行存款日记账都由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。

随着医院不断的发展壮大，学习新的知识早已经显得十分重要。

1、开始阅读“现金管理条例”、“银行结算制度”，严格执行“现金管理条例”、“银行结算制度”和医院的费用报销规定等，负责办理借款和各项费用的报销、应付款项的支付。在资金紧张的情况下，希望医院领导给予我分轻重缓急支付各项支出的权利;

2、管好库存现金，不得坐支，不得白条抵库，不得擅自挪用库存现金，不得浮存账外现金;

3、根据记账凭证，逐笔收付后在记账凭证签章，并加盖“收讫”或“付讫”戳记，做到合法准确、手续完备、单证齐全。

4、逐笔序时登记现金日记账、银行存款日记账，做到日清月结，并与库存现金相核对，发现错误及时查找原因，并向领导及时汇报。每日终了，登记“现金盘点表”;

5、按规定填制各种支票、授权支付凭证等银行结算凭证，数字准确;

6、妥善保管有关印章、票据等，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档;

7、定期和不定期向医院领导汇报工作;

8、协助各部门完成一些分外工作;

9、完成医院领导临时交办的其他各项工作任务。

领导把我摆上了这个的位置，那我就应该也必须在这个位置上有所作为，我将本着“稳定是前提、创新是动力、发展是目标”的整体思路，以“一日无为、三日不安”的高度责任感，履行诺言，正确履行好岗位职责。财务出纳人员的工作计划6

根据我镇的具体情况，结合县教育局计财科对财务管理的各项要求，严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的资金来改善办学条件，使之达到新的办学标准，为学校的教育教学提供良好的物质保障。本着求实、创新、到位和科学的原则，全心全意地为学广大师生服务。

一、认真抓好以下常规工作

1、根据教育局关于下达的20xx年预算标准的通知，准确做好学校年度预算和收支计划，并严格执行。全面做好年终的决算工作，为学校教育决策提供可靠的数据，确保教学正常运作。

2、加强过程管理，及时统计教育经费使用情况，做到底码清楚，信息准确，每月向校长汇报，为领导合理使用资金提供依据。学年末向全镇教职工汇报资金使用情况，加强财务监督。

3、加强财会人员的继续培训工作，提高财会人员业务水平，做好财务年审、换证工作。

4、协同全体老师搞好贫困寄宿生救助工作。

5、严格执行财务制度，遵守岗位职责，按时上报各种资料。

6、严格报销手续，各种支出的原始凭证必须符合《会计基础工作规范》的规定及要求。报销单据必须为合法的、正式的发票。一切单据需经各完小校长、及经办人签字后方能验收，大额单据须经中心学校校长签字审批。

7、及时完成养老保险、基本医疗保险收缴工作。妥善做好退休老教师的安抚工作。

8、认真执行《某某县财政局国有资产管理办法》，做好财产清理及加强财产管理，新购物及时上帐，做到帐帐相符，帐实相符，年终认真完成清产核资工作。

9、按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

10、完成领导临时交办的其他工作。

二、加强规范资金管理

1、结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作，处理好同事关系。

3、按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事。

总之，在新的学年里，我会提高自身业务操作能力，尽力做到财务管理科学化，核算规范化，费用控制合理化，切实体现财务管理的作用，积极完成全年的各项工作计划，为学校的健康发展而做出更大的贡献。

财务出纳工作计划 篇7

掌握和领会财务知识的要点和精髓。严格规范要求，熟练地进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制

1、根据新的制度与准则结合实际情景，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校供给财力上的保证。

4、加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

5、财务人员必须按岗位职责制坚持原则，秉公办事，做出表率。

6、完成领导临时交办的其他工作。

7、保障财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能贴合学校发展的步伐。

学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大这方面的管理力度，不收学生的任何费用。

1、按照上级要求不允许收住宿学生住宿费。

2、教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。

3、教育学生使用正版读物。

4、允许代收学生保险。

总之在新的一学年里，我会更加努力，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作本事，充分发挥财务的职能作用，进取完成全年的各项工作计划，以限度地报务于学校。为全镇中小学的发展做出更大的贡献!

财务出纳工作计划 篇8

在20xx年里，作为单位财务出纳，我能够严格按财务管理制度开展工作，不断改善工作方式方法，提高工作效率，按工作进度要求保质保量完成各项工作。为了做好度各项工作，我准备做好以下几方面的工作：

一、提高自身业务能力。

在上级部门的正确领导下，勤奋学习，扎实工作，继续加强学习。同时认真钻研业务知识，虚心向身边的同事学习，不断充实和丰富自己的会计业务知识。要立足单位发展变化的新情况，多动脑筋、想办法、出主意，增强工作的主动性、预见性、创造性，为领导出谋划策，提出可行建议和工作预案，发挥参谋和助手作用，不断提高参与和决策能力。

二、及时完成各项财务工作。

财务工作的时效性很强，对于职责内的工作一定要抓紧抓好，并且做到做一件成一件，件件有交代，项项有落实，对于领导交办的其它工作，也要义不容辞的承担起来，保证各项工作的全面推进。

三、主要工作：

1.严格执行现金管理和结算制度，每月认真核对现金与日记账账目。发现现金金额不符，做到及时查询和处理，每月按时与银行做好对账工作。

2.及时收回公司的各项收入，开出收据并及时收回现金存入银行。

3.根据会计提供的依据，经领导批准签字后及时发放职工的工资和其它发放经费。

4.坚持财务手续，严格审核算(发票上必须有经手人、验收人、审核人签字后方可报账)对不符手续的发票不予报销。

5.根据公司领导的安排和规定，对xxxx矿业有限公司、矿山、选厂等部门发生的采购、加工、保管、销售等环节按制度严格执行。

6.认真执行公司领导规定的申购制度，做到部门领导先填写申购单，报财务，由主管领导批示后方可采购。

财务出纳工作计划 篇9

一、工作目标：

1、负责公司的日常资金管理，协助财务主管制定有关现金管理的政策和流程。

2、负责核算公司现金收入和支出的账目，保证公司财务在正常的辖区范围内，以稳健的态度管理公司的财务。

3、按时计算薪酬，支付员工工资，保证每月的薪酬准确无误，并及时向员工发放工资。

4、负责银行账户的日常管理，制定银行清算计划，及时办理银行账户内的存款和取款。

5、跟踪公司的客户和供应商账户，确保所有的资金往来都符合公司的业务需求和规范。

6、制定并协助公司实施单据审批制度。

二、工作内容：

1、负责公司的日常现金管理，包括日常收入和支出、银行存款、现金流水账、银行对账等方面。

2、负责计算员工工资，并按时支付给员工，处理员工的各种报销、借款等工作。

3、制定并实施有关单据审批制度，保证公司的资金往来有据可查，避免公司损失、风险和财务状况不稳定等问题。

4、协助公司制定有关现金管理的政策和流程，为公司的财务管理提供战略性的支持。

5、监督和管理公司的银行账户，及时处理银行存款和取款的问题，确保公司资金流畅。

6、跟踪公司的供应商和客户账户，确保所有的交易和业务往来都符合公司的规范。

三、工作结果：

1、保证公司财务在正常的辖区范围内并保持稳健的态度管理公司的财务。

2、确保每月的薪酬计算和支付准确无误，并及时向员工发放工资。

3、确保每天对公司银行账户进行监管，保证公司资金流程和沟通顺畅。

4、建立有关单据审批制度，在公司的财务管理工作中起到重要的作用，最大限度地保证公司资金的安全和合法性。

5、保障公司的正常经营，提升公司的财务管理效率和精度。

财务出纳工作计划 篇10

一、日常工作

1、进一步巩固会计核算改革工作

搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩固会计核算改革的基础上，进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。

2、进一步加强财务系统信息化建设

去年年底陆续上了单位工资、财政供养人员信息及年初上了单位预算编制系统软件，因此要加强财务人员计算机操作水平，加强财务系统信息化建设。

3、加强会计人员的业务培训，提高会计人员的整体核算水平。

4、管好、用好各种经费

尤其管好、用好下拨的义务教育保障经费，严格按照文件精神执行，不得用于人员支出、项目支出、以及偿还债务等。

5、做好收费工作

做好两学期的学生收费工作，严格按照一费制收费标准收费，做到收费标准公开公示，接受社会监督。

6、增强学校财务收支的透明度

每季度公示一次，让每一位教职工心里有数。并在教代会上作财务工作报告，接受全体教职工的监督。

二、加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用

作为财务部的一名财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，要有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对条线人员要积极引导，做到上行下效，帮助条线人员解决问题，充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，在条线中展开竞赛活动，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使；在坚持原则的同时，我们坚持“三个满意”，三个满意是“让老师满意、让学生满意、让各部门主管领导满意”。

三、加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监督职能

今年是精益管理年、效益满意年、科技创新年，我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监督职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务；搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据。

财务出纳工作计划 篇11

作为学校的财务出纳员工，自然是先做好自己的工作，为学校节省每一笔成本。为了再次完成上级交给的工作，制定出纳工作计划：

财务出纳工作计划在加强财务管理、促进标准化管理、加强财务知识学习和教育方面发挥着非常重要的作用。为了实现长期的财务工作计划和短期的安排，使财务工作在标准化和制度化的良好环境中发挥更好的作用，制定了特殊的计划。

一、参加上级组织的各种培训

积极参加财务人员培训，提高认识，不断提高业务水平。了解新标准体系的框架，掌握和理解新标准的信息、要点和本质。根据新标准的规范要求，熟练运用新标准进行会计处理和财务相关账簿登记。

二、加强资金管理规范

1.根据新的制度和标准，结合实际情况进行业务会计，做好财务工作。

2.做好本职工作，处理与其他部门的`协调关系。

3.做好正常出纳会计。按照财务制度，办理现金收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限资金发挥真正作用，为学校提供财务保障。加强各项费用的核算。及时记账。

4.财务人员必须坚持岗位职责制的原则，以身作则。

5.完成领导临时分配的其他工作。

三、财务管理力求科学、会计标准化、成本控制合理化，加强监督制度，完善工作，有效反映财务管理的作用。使财务经营更加合理、健康，更符合学校发展的步伐。

财务出纳工作计划 篇12

20xx年上半年在院领导的正确领导下，通过有关主管部门及院属相关处室、相关部门的指导、配合与支持，院财务处紧紧围绕学院的中心目标，结合本部门的实际情况和工作重点，发挥群策群力，充分调动全体财务人员的工作积极性和工作能动性，精心安排，通力合作，全面完成了学院上半年的财务工作，

受到了交通局审计处、交通局财务处、学院领导及相关处室、相关人员的好评，取得了阶段性的工作成绩。现将年上半年的财务工作及下半年的工作思路总结如下：

一、年上半年财务处工作总结

年上半年学院为了适应市场经济的要求，实现产业集聚化、企业集群化、资源集约化，全面规范学院产业实体的会计核算和财务管理工作，充分发挥预算管理的功能，进一步加强财务核算、监督功能，使各会计主体的负责人做到既当家又理财，同时考虑到院财务处人员相对较少、历史的会计连续事项相对较多等现状，在进行了充分的论证和可行性研究的基础上，对学院的财务核算体系进行了大调整的一年。改变了原来学院及院属产业实体的所有会计核算、财务管理工作都由院财务处统一办理的情况，将原来院财务处负责核算的驾驶培训收支核算工作，大世界的会计核算工作，大通达公司的会计核算工作，小通达的会计核算工作，仓储物流公司的会计核算工作及相关的税务等事宜移交给新成立的会计核算中心进行会计处理。

从年月日起院财务处的工作内容的重点主要为学院机关处室、校区系部分项目、分部门核算，学院基本建设的会计核算工作，学院工会的会计核算工作，培训中心的技能鉴定收支核算，营运驾驶员从业资格证及分账以后由会计核算中心进行会计核算的相关账务的未了事宜。现将年上半年院财务处的工作总结如下：

1、认真、细致地做好会计报销、工资发放、每月离退工人的医药费定点上门报销工作、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作，做到工作仔细、认真、无差错。

2、每月及时办理学院个人所得税和所经办的产业实体的纳税申报、税款上交工作及相关人员的社会养老、公积金的交存工作，做到准确无差错，切实维护学院的整体利益和教职员工的合法权益。

3、按学院档案管理的要求并结合会计档案工作的特殊性，及时进行会计档案的整理、归档工作，确保学院的会计档案全面、完整，便于日常查阅和利用。

4、为筹措学院发展、建设所需的资金，积极与市交通局等主管部门进行汇报、沟通，并与工行南京分行、深圳发展银行南京分行、某省发展银行南京分行、建行南京分行、农行南京分行、交通银行南京分行等银行进行多次磋商并与多家银行达成贷款意向。

5、积极与相关税务主管部门联系争取相关部门对学院教育、教学事业的理解与支持，最大限度的利用国家相关的税收优惠政策，为学院节约每一分资金，确保学院发展和教育、教学工作的正常开展。在院财务处和相关部门的积极努力和争取下，先后取得了主管税务部门栖霞地税局的批准，为我院教育、教学用车辆争取了近万元的车船税款税款优惠。

6、先后与南京市财政局进行沟通，取得了市财政局的理解与支持，在年全市财政资金相对较紧并全面压缩的情况下，确保了我院年的财政预算经费不但没有减少，反而有了适当的增加，确保学院教育、教学工作正常的开展。

7、先后与南京市物价局联系将学院及院属培训中心的各项收费项目进行物价核准，在核准的过程中，物价局考虑到我院的特殊情况，采取了就高的原则，使学院的各项收费工作既做到了有据可依，也依法取得了更多的收入。同时，为支持我院的教育、教学工作，在收费许可证年检过程中，市物价局的领导在自己的职权范围内，给予我院最大的优惠政策，年年检时按规定我院应交近万元的年检费用，但在院财务处的积极努力下，最后只收取了我院万元的的年检费，为我院的教育、教学工作争取了更多的资金。

8、院财务处在做好自己本职工作的同时，坚持全院工作一盘棋，积极配合相关部门的工作，利用财务处现有的各项资源做好力所能及的工作，先后为培训中心、车网俱乐部、人力资源公司、汽车运用技术大世界有限公司、大通达公司、小通达公司等相关产业实体争取了多项财政、物价、税务优惠政策。利用与银行等金融机构的长期友好合作关系，为学院校园一卡通等智能化建设工作做出了自己最大的努力，就智能化一项工作预计就会给学院节省资金近万元。

9、为使学院的各项会计工作再上新台阶，在市交通局会计学会的支持下，对以前年度的会计事项进行了全面的梳理，特别是对以前年度的银行存款、现金等账项进行了全面地核对、整理，清理核销不用的银行账户个和其他相关的未了事宜。

10、完成了领导交办的其他相关工作及其他部门间的协调工作。

二、年下半年工作思路

20xx年下半年在院领导的正确领导和相关部门的指导、支持、配合下，院财务处在现有成绩的基础上，将再接再厉，继续发挥整个财务群体的整体作用，不断学习新的业务知识，克服实际工作中出现的具体困难，使学院的整体财务工作再上新台阶。现将下半年的工作思路汇报如下：

1、继续做好日常的会计凭证审核、报销工作，每月的工资发放工作，每月定点为离退休人员办理医药费报销工作，按时进

财务出纳工作计划 篇13

1、今年的综合财务预算。

也就是说，对xx年度客流、销售收入、成本、费用、利润总额等进行初步预算，对xx年度各类资产采购、材料采购（具体品种细节）进行初步预算。这样，我们就可以预测xx年初的一般业务情况。

规定完成日期：12月20日前（预算表“份”）

二、今年的年度资金计划。

在年度预算的基础上，预测

规定完成日期：12月20日前（资本计划表“份”）

注：目前，公司暂时不考虑现金流。

规定完成日期：12月20日前：

三、对所有资产进行全面盘点。

要求财务部对所有公司进行年终盘点，并与xx年终盘点进行对比分析，找出资产增减的原因。

四、对xx年全年经营情况进行全面总结分析。

1、总结公司年度经营情况，包括收入、客流、成本、费用、利润、资金实际收支、资产负债增减等； (附表格“份”)

2、与xx年全年经营情况进行比较分析总结；(附表“份”)

3、分析总结xx年度任务指标的`完成情况。(附表“份”)

规定完成日期；12月20日前；

五、做年度工作总结报告。

所有从事财务工作的人员，从经理到仓库管理，都要做一年一度的工作总结。

规定完成日期：12月20日前：

六、年终评价。

对于财务系统的每个岗位，选择一个先进的岗位，具体的选择方法另发。

七、召开工作总结表彰大会。

春节前，计划在全公司召开全体财务人员参加.“年终财务工作总结大会”，并对现场评选的先进人员进行表彰。

财务部作为公司的核心部门之一，肩负着成本计划控制、各部门费用、销售工作合作总结的任务。在领导的监督下，财务部各工作人员应合理调整费用，确保财务材料的安全；为公司、员工和客户服务，促进公司开拓市场，增加收入和支出，实现利润最大化，以最佳的人力配置寻求最大的经济效益。

财务出纳工作计划 篇14

2____年是公司发展中的关键一年，集团公司成立后，一切都以崭新的面貌呈现。站在新的起点，财务部将一如既往地围绕公司的总体经营思路和发展规划，认真贯彻执行公司财务预算，以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容，以精细化核算、数量化考核为工作方法，以利润化为目标，以资产经营责任为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，加强成本核算，实行全员、全过程的财务管理策略，从严管理，积极为公司领导经营决策当好参谋，为完成公司经营目标作出应有的努力。现就目前情况，提出以下初步构想：

1、财经整顿贯彻一个“实”字

按照国家局《五条纪律》要求，针对2____年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。

2、财务集中实现一个“流”字

全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信

息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“集中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。

3、资金管理突出一个“零”字

一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成本。

二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分，让库存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。

一、理顺工作思路，做好财务基础工作。

1、搭建集团公司财务组织构架，明确岗位及职责。

岗位职责：

财务部长：对公司的财务管理负全面责任，拟定筹资，投资方案，编制财务预算。

会计主管：记录经济业务，组织会计核算;登记帐簿;对帐，结帐;编制财务报表。

出纳：负责现金收讫，登记日记帐等。

库管员：管理财产物资，及时提供购销存情况。

2、健全和完善财务制度。

在原有财务制度的基础上，根据集团公司财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。

3、规范建立财务档案，提高档案管理质量。

收集整理好以前财务档案，进行合理分类，整齐化一，归档存查，确保会计核算资料的完整性、严密性，以便核查方便。

二、加强财务人员培训，提高财务人员素质。

目前，财务部半数人员为新进人员，必须规范人员管理，稳定财务队伍。以强化财务人员教育培养为基础，全面提高财务部人员整体素质，扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶。主要从下几方面入手：

1、稳定增强财务队伍。对现有财务从业人员进行业务考核，坚持“试用”观念，坚持选拔引纳优秀的会计人员加入财务队伍，实行优胜劣汰，增强公司财务队伍的实力，为全公司的经营稳定打牢基础。

2、加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。

3、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和基础财务分析工作。

财务出纳工作计划 篇15

20xx年上半年在一如既往地做好平常出纳工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订20xx下半年的工作计划。

一、扎实基础技能

对于我们出纳来说最重要的基础能力有点钞验钞，填写票据等，这些简单工作必须要做好，虽然现在有机器验钞，但不可能保证每次没有问题，我们工作是需要人工点钞一次，在清点过程中，保证速度又要保证效率，这样不能耽搁时间，过去我这方面做得不够，过度依赖机器，有一次机器故障导致验钞效率慢，影响到了公司业务正常运行。在填写票据时按照真实数据，有相关部门所开证明才能填写，对于没有依据，缺少证实就不会在去盖章。

二、绩效考评

对于这方面工作，我会按照真实数据，和公司部门领导给出相关评价，做综合评定，不会按个人喜好来随意规定。对于迟到早退人员，在发工资之前，我们都会把他们相关的问题一并发送给他们，避免产生纠纷，很多时候数据才是最好证据，只有看到真实数据大家才会相信，才愿意接受改变。人事统计的绩效，我们会经过再次核定，并得到人事经理批准才会按额度发放，这些都是需要靠我们来完成。当然具体的考核标准还是以人事的为准，但因为人事部门人手不足，也会分一部分责任给我们出纳完成。

三、培训学习

对于公司安排的每个人都必须参加的培训业务我们会更加重视，不会遗忘自身责任，保证完成自己工作，做到准时按时，做好任务。我们出纳关系到所有员工工资发放，资金结算和清点，一些相关资料签订，都必须要保证确实无误，出现问题及时更改，有问题必须尽早改变，尽早避免同样事情发生。参加培训主要有两点，一点提升自己的业务能力，另一点是加大对于自身能力认识。培训中能接触到的东西更多，所学更精。然而公司培训人数有限，要得到培训机会我必须要在岗位上更近一步，极大提升自身能力改变自身发展这才能够让我有更加充分改变。

方案也会按在自己能力提升，加大难度，不会让自己在岗位上耽搁多少时间，注重扎实基础，提了能力，让我在最后阶段有更高成绩，下半年是发展的新阶段，也是工作新开始，我会汲取自身发展，极大开拓自身能力提升自己。

财务方案(分享11篇)

编辑为大家整理了这篇关于“财务方案”的资料。做好准备就能排除万难，如果我们学会从不同角度分析问题。常常需要预先制定方案，编写方案更有利于我们把控工作方向。本网页内容仅为您提供参考！

财务方案 篇1

内容预览：

化纤纺织厂关于筹资引进新型毛纺生产线的申请纺织工业厅：工厂是生产仿毛型化纤织物的全能纺织厂。自年月建成投产后，仿毛织物品种新、质量好、价格低、信誉高、销路广，经济效益一直是好的。年来，我厂已向国家上缴利税万元。占全厂固定资产总投资的94.6%，投资回收率在省和全国同行业中都是较高的一个。近两年，为满足国内外市场需要，我厂又依靠企业自身的积累，进行了产品更新换代，筹资万元从日本引进了先进技术和设备，建成了一条具有国际先进水平的服装生产流水线及一条电气植绒布生产线，扩大了生产规模和销量，但一些性能好、知名度高的品种，仍满足

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财务方案 篇2

某集团公司会议举办策划方案：

会议策划流程：

会议接待流程

★会议场所的选择：

选择合适的会议场所，必须依据当地可提供的会议资源状况及该会议的程序、 预计的与会人数、与会人员的背景情况，以及最重要的会议目的、目标和与会者 的偏好等因素综合考虑。

一、 酒店按类型划分：

1、 商务型酒店： 这类酒店无论在外部设计，还是在内部装修，以及可提供的先 进通讯工具、适合会务的商用场地上（有特定的商务楼层），一般都充分体现了

现代商务高效、快捷的内涵。酒店既能接待小型会议也能接待大型会议，有一个 或多个多功能厅，24小时全天侯办公，有较强的服务能力，此外还有多个中、西 式餐厅、各种商店、健身房、游泳池等设施。

2、 度假型酒店： 这类酒店一般建在旅游胜地或海边，外部设计、园林规划、

内部装修都充分体现了当地特色，集休闲、娱乐于一体。同时随着社会的发展， 度假型酒店也能提供相应的会议设施、美食和各种代表地方和季节特色的活动， 这些无疑大大方便了会议单位。

二、 酒店按地点划分：

1、 位于市中心： 在选择位于市中心的酒店时需考虑酒店与机场距离（包括交

通是否拥挤）。如果与会者来自国内或本地区，那么选择这样的酒店是明智的。

会议筹划者一般喜欢选择位于理想的城市里且设施和功能齐全的市中心酒店，

这样与会者的随行家属便有很多活动可做。

2、 位于市郊： 对于当地可驱车前往的与会者来说，这类酒店是的大受欢迎的。

三、 会议类型与场所的搭配：

1、 举办培训活动的最佳环境是能提供专门工作人员和专门设施的成人教育场所（公司的专业培训中心或旅游胜地的培训员）。

2、 研究和开发会议需要有利于沉思默想、灵感涌现的环境（培训中心或其他宁 静场所最为适合）。

3、 重大的奖励、表彰型会议一定要有档次，要引人入胜，会议的目的可是对杰

出表现予以奖励。

4、 对于交易会和新产品展示会，需要选择有展厅的场所，还要求到达会场及所 在城市的交通必须便利。

★会议筹划注意事项：

会议有各种类型，不同的会议需要不同的环境，召开会议是要达到一定的目 的和目标。因此第一个重要步骤是收集方方面面的信息，通过收集这些信息可以 制定出旨在完成手头众多工作的计划。最终效果，是使会议顺利完成。

作为会议筹划者，要负责去做各种各样的工作。能够管理会议财务事宜、安 排恰到好处的菜单、妥善接待贵宾和外国客人、熟知各种礼仪、行事果断执着。 会议筹划者的任务：

1、 确定必须要做的事项以满足会议的需要并达到会议确定的目标。

2、 制定会议议程、了解可供使用的场所和设施情况、选择或提议合适的场所、 检查并比较各项设施、安排交通事宜、协调会务工作人员的活动、制定可行预算

或按既定预算安排有关工作、确定各项工作的时间安排、视察选定的场所和设施、与各关方面进行接洽（旅行社等）、同会议发言人和各位贵宾进行联系。

3、 预计召开会议的日期；会议预计召开几天；打算在什么地方召开会议；会议 形式或程序是什么；需要多的场地；将有多少人到会；会议预算是多少；打算选 用什么级别的酒店和设施；打算选用最高级的房间标准是什么；谁来制作会议邀 请函；会议需要向与会者打印相关资料吗？会议的发言人有那些？会议需要什么 样视听设备；需要食品、饮料的酒会、招待会有几次；与会者可以携带家属吗？ 打算为与会者安排一些特别活动吗？打算为与会者及家属安排一些特别活动吗？ 是否打算为与会者的家属安排一些特别活动吗？

4、 亲临现场实地考察。

参考资料：

1、 会议室常见的摆台： 戏院式、课桌式、U型、回型、椭圆型、长方型、会见型、圆桌型、鸡尾酒式、舞台式、T型台。

2、 会议常见的设施及工具： 屏幕、投影仪[胶片投影仪几多媒体投影仪]、录象机、VCD、音响、话筒[有线、无线、立式、座式及纽扣麦克风]、镭射笔、幻灯机、讲台、舞台、夹纸板、大白板、签到台、铅笔、信签、彩电、横幅、指示牌、告示牌、桌卡、主席台、盆景、鲜花、背景板、灯光照明、同声翻译系统。

3、 会议常见的用餐形式： 圆桌型、自助型、鸡尾酒会、零点、外卖。

4、 常见的会议： 董事会、股东会、销售订货会、新产品发布会、高级职员培训 会等。

★会议过程接待：

1、会场预约：

根据需要，分析各种情况作出最完美的策划；根据会议的级别，选择会议举办地；根据会议对周边环境的要求，确定具体举办地点；根据会议的具体情况，确定是否将会议划分为几个分会场，选择分会场的地点，并提前预约。

2、 负责会场的布局，设备安装调试：

根据会议的具体情况，设计并安排会场的布局，细致周到地设计好所有的细节；根据需要，提供会议所需要的所有设备，并提前安放在指定位置；根据需要，提前调试好设备，并进行演练，确保会议的顺利进行。

3、 印刷材料的设计制作：

提供宣传册等印刷品设计、生产一条龙服务；根据会议的具体需求，设计印刷品的样式、内容、选择图案；将印刷品指定专门的厂家生产以及印刷；我们将根据您的需要，提前把印刷品送到会场或指定位置。

4、 参会者的接送：

根据参加会议者的具体情况以及人数多少安排相应的车辆；专车提前在指定位置等待参会人员，把参会人员迅速、安全地送到会场或下榻的酒店。

5、 参会者的餐饮：

根据参会人员的喜好，预订各种形式的餐会：西餐、中餐、自助餐、宴会餐等等。根据参会人员的具体情况以及会场和下榻酒店的地点，推荐不同的用餐地点。

6、 参会者业余时间的安排：

根据参会人员的喜好，设计不同的休闲方式；设计专门的旅游线路，方便出行；介绍下榻酒店附近的娱乐设施，以供选择。

7、 会议票务：

利用与铁路、航空、航运等部门长期建立的良好合作信誉关系，架构了铁路、航空、航运、高速巴士等品种齐全、服务完善便捷的票务延伸网络。目前已拥有全国联网火车售票，并与国内民航联网协作的销售国内特价机票。曾多次成功地接待了各类大型会议的现场出票服务，而且可根据一个会议的不同组织形式与规模，为客户提供最快捷高效的票务服务。

8、 会议旅游：

提前统计旅游人数和选择的旅游线路，向会议代表告知旅游车号和出发时间及地点，落实好旅游计划，提前安排好旅游车辆和导游，并在指定的地方提前迎接客人。

财务方案 篇3

一、被考核人员

财务会计和仓库工作人员 。包括财务负责人、会计、出纳、保管员、统计员。

二、考核责任人：

财务负责人的考核人为董事会。

财务部会计、出纳、仓库保管员、统计员的考核人为财务负责人。

三、考核方法：

1、个人自评：个人自己打分。

2、部门评价：部门主管打分。

3、董事会评价：董事会打分。

四、考核时间：

1、会计、出纳、仓库保管员、统计员应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交财务负责人，财务负责人于次月 5日前完成评价并交总经理，经总经理审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。

2、财务负责人应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交总经理，总经理于次月 5日前完成评价并交董事会，经董事会审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。

五、考核内容：

考核内容以考核表的形式计分，具体内容包括以下几项：

1、岗位职责（工作表现）考核（考核的重点） ：指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。 基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。权重：70%。

2、职业操守考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、 协作精神以及个人修养等构成。

3、组织纪律考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。 基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生以及接听电话语言规范等。 说明：2—3 项考核占总考核分数的 30%

六、考核等级：

1、A 级（优秀级）95—100 分 工作成绩优异，有创新性成果。

2、B 级（良好级）80—94 分

3、C 级（合格级）65—79 分

4、D 级（较差级）60—64 分

5、E 级（极差级）59 分以下

八、考核纪律：

1、考核必须公正、公平、认真、负责，不可对部属予以过高评价；考核不公正者，一经发现将给予降职或扣分。

2、部门负责人要认真组织、慎重打分。凡在考核中消极应付、敷衍了事者，一经查实，将给予扣分。

3、考核工作必须在规定的时间内按时完成。会计、出纳、仓库保管员、统计员当月 30日之前未按时交绩效考核表者扣除考核总分的 10%；每月 5 日不按时报送考核表的部门负责人，扣其考核总分的 15%。

4、扣分必须要有依据，做到认真、客观、公正。

5、弄虚作假者，一律按总分的50%记分。

九、绩效考核实行“月考核扣分制度”，即月考核满分为 100 分， 每月实际得分=100-每月实际扣分；月绩效工资=每月实际得分/65×月绩效工资。

通过将财务和仓库工作人员的绩效工资与考核扣分挂钩的形式， 最大限度地鞭策了公司财务和仓库工作人员严格按照公司的各项管理要求去做。

长沙金锦桥机械有限公司

绩效考核表

姓名:

序号 项目 自评分 部门评分 上级评分 综合评分

1 工作表现（70） 工作业绩30分

2 计划能力5分

3 沟通协调5分

4 分析判断5分

5 指导能力5分

6 工作可靠度5分

7 工作方法10分

8 工作习惯5分

9 职业操守（20） 保密意识5分

10 团队意识5分

11 敬业精神5分

12 服从性 5分

13 纪律（10） 上下班时间2分

14 工作时间内5分

15 假日安排 3分

16 合计

财务方案 篇4

内部财务稽核制度

第一条 为加强会计核算与监督，提高会计核算质量，保证会计信息资料的真实性、准确性、完整性和合法性，本公司实行内部财务稽核制度。

第二条 原始凭证的稽核，应注意以下事项：

（一）原始凭证的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全，是否符合法律、法规、规章制度的规定。

（二）从外单位取得的原始凭证，必须加盖填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；自制的原始凭证必须有公司指定人员签名或盖章。对外开出的原始凭证必须加盖本单位公章。

（三）购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须加本单位公章。

（四）原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当有开出单位重开或更正，更正处应当加盖开出单位的公章。

（五）原始凭证不得外借，其他单位如因特殊情况需要使用时，经本单位会计机构负责人批准，可以复制。

（六）从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原开出单位盖有公章的证明，有经办单位会计机构负责人和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。

第三条 记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项：

（一）每一交易行为发生，是否按规定填制报销凭证，记账凭证内容是否与后附原始凭证相符。

（二）会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。

（三）转账是否合理，借贷方数字是否相符。

（四）应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。

第四条账簿检查时，应注意下列事项：

（一）各种账簿的记载，是否与记账凭证相符，应复核者是否已复核，每日应记的账，是否当日记载完毕。

（二）各科目明细分类账各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类账各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。

（三）各种账簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白账页，有否划“×”形红线注销，并由记账员及主办会计人员在“×”处盖章证明。

（四）各种账簿有无经核准后而自行改订者。

（五）活页账页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式账簿有无缺号。

（六）旧账簿内未用空白账页，有无加划线或加盖“空白作废”戳记注销。

（七）各种账簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，账簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。

（八）明细账与总账是否相符，资产类、负债类核对金额。

（九）成本、费用、收入累计数与会计报表数是否相符。

（十）应付工资、待摊费用等科目的真实性。

第五条 报表检查，应注意下列事项：

（一）各种报表是否按规定期限及份数编送，有无缺漏。

（二）各种报表内容是否与账簿上的记载相符。

（三）数字计算是否正确，签章是否齐全。

（四）报表编号、装订是否完整及符合规定。

（五）报表保存方法及放置地点是否妥善。

财务方案 篇5

财务内部稽核制度

为加强会计内部控制监督，提高会计核算管理水平，维护公司资金财产安全，特制定本制度。

一、财务部门必须设置会计稽核岗位，并配备专职或兼职会计稽核人员，出纳人员不得兼管此项工作；

二、稽核人员要认真学习、贯彻、执行《会计法》，严格财经纪律，按财务制度进行稽核；稽核人员的业务水平必须符合会计工作的要求，熟练掌握国家财经法律、法规、制度，同时要求遵纪守法，廉洁奉公，实事求是，忠于职守；

三、稽核人员的职责

1、依据国家各项方针政策、有关财务法规和财务会计制度、会计核算基本规则，以及岗位责任制对财务部门的会计核算等业务进行内部事后稽核监督检查；

2、负责监督会计人员对有关规章制度、法规和岗位责任制及各项操作规程和执行情况，发现问题及时反映，督促严格按照有关规章制度执行；

3、负责对前一天所发生的各项会计业务的真实性、合法性、有效性、准确性进行全面稽核督查；

4、负责对会计账簿、报表以及计算机中储备的各种会计资料和数据及文件的专项稽核工作；

5、核查各种重要印鉴、印章的保管和使用情况；

6、根据稽核工作中掌握的情况，结合有关规章制度，对会计核算

中经常出现的问题进行分析研究，提出合理化建议和书面报告，促进会计核算水平的提高和制度的健全；

7、对稽核中发现的重大问题或疑问，要及时查明原因并向财务部门负责人汇报；如遇有重大违规违纪和违法犯罪行为，应立即向公司负责人汇报；

8、对稽核人员应按日填写“事后稽核工作日记”，对稽核工作中提出的建议及处理结果作详细记录。

四、稽核人员每天必须对前一天发生的会计核算业务进行常规性稽核，稽核重点如下：

1、会计凭证稽核重点：各类凭证其经济内部是否符合国家政策或公司有关规定，是否真实合法，凭证内容各项要素是否完整，印鉴及有关签章是否齐全，数字（包括大小写、金额、日期）是否准确有效，编制的会计凭证是否有合法的原始凭证作附件或有填制依据，更正已登记入账的记账凭证是否符合规定，记账凭证是否按规定装订成册，封面内容填写及有关人员签章是否齐全；

2、汇款凭证填制稽核重点：检查汇款凭证填制和供货方合同是否金额相符，是否有财务部门负责人的签章；

3、科目日结单和科目余额表稽核重点：科目日结单中科目与凭证数是否相符，科目余额中借贷方发生额、科目余额是否准确；

4、记账凭证稽核重点：记账凭证使用是否正确，会计科目分录是否正确；检查是否有漏记积压回单；

5、各类账簿的记载是否符合记账规则的要求；有关账簿和会计报表的数字与内容是否与账簿一致；会计报表之间有关数据及内容构稽关系是否一致，上下期报表是否衔接，数字是否真实准确。

五、基本方式：库存现金和有价证券，采用抽查和不定期检查的方法；对原始凭证在受理时应及时检查；对记账凭证采用经常性检查；对会计账簿和报表采用定期检查；对银行对账单和银行账进行定期检查；对材料物资的稽核采用抽查、实地盘点的方法。

六、稽核人员应对审核签字的经济业务负责。

财务方案 篇6

农村财务管理培训材料

为加强村级财务管理与监督，规范财务行为，促进农村经济健康快速发展，使我镇的村级财务管理“规范、有序、民主、公开”，从源头上遏制腐败，杜绝奢侈浪费。现根据我镇村级财务管理规定，对我镇村级财务工作分以下几点进行讲述：

一、成立村级财务机构

1、根据村民组织法第五章第三十二条第四款规定，各村需成立村监会，村监会应符合以下要求：

第一、村务监督机构成员由村民会议或村民代表会议在村民中推选产生，一般为3-5人组成。

第二、村务监督机构应由具备财会管理知识的人员担任。

第三、村委会成员及其亲属一律不得担任村务监督机构成员。

2、各村应指定专一村级财务报账员

村财务报账员可由村两委班子通过会议表决推选一名委员兼职（村支部书记、村主任不得担任报账员）。

二、规范收入支出管理

根据河北省农村财务管理办法第二章第九条规定，村集体资金实行村级所有、乡镇代管、分村建账、分别核算的财务管理制度，村级收支应按以下要求管理：

1、收入管理

1）、村级收入包括经营收入、宅基地出让费、发包收入、上级拨款、投资收入、其他收入等。

2）、村级所有收入，均严格实行收支两条线管理，在取得收入时，各村必须使用财政部门统一印制的票据，其他票据一律无效，严禁收费不开票、打白条收款等情况出现。3）村级发生收入后，收入由报账员统一保管，其他人员一律不得经手资金，村报账员必须在三个工作日内将所有收入按规定上交“三资”委托代理服务中心账户，任何人不得截留、挤占、私分、挪用或者拖欠收入款项，不得坐收坐支，更不得私设“小金库”，搞账外账，不得借其他名义保留现金，不得公款私存，如违反规定，将根据情节轻重给予当事人党政纪处分。

2、支出管理

1）、根据河北省农村财务管理办法第二章第十条至第十三条规定，村集体财务开支必须经村集体经济组织财务负责人审批并经合法程序审核，报经镇“三资”代理服务中心审核同意，付款应取得合法的原始凭证，对不合理开支要坚决取消，彻底取消村级招待费，严格按照款项规定用途实行专款专用。

2）、村级支出。村级支出包括经营支出、优抚及困难补助费、民兵训练、计划生育费、办公费、培训资料费、差旅费、公益事业支出、其他支出等。

3）、支出审核。村级支出必须由村支书和村监会审核，村主任审批，并由村务监督委员会成员签字方为有效。支出发票必须正规合法，内容完备，并且有经办人、证明人；对无法取得正规合法发票的，应说明原因，完善相关手续。开支的原始凭证内容必须真实、完整、合法，做到七大支出要素齐全，即时间、地点、人物、事由、金额、经手人、批准人，不得以白条和不规范凭证入账，手续不完备的单据，一律不得入账核销。

4）、审批权限。村集体开支实行民主管理，500元以下小额开支由支部书记、村主任及经手人签字后方可开支；500元以上3000元以下开支由两委班子研究，经村务监督委员会讨论通过后方可开支；3000元以上开支，必须经村民代表会议讨论同意方可开支。

5）、大额款项支付程序。村集体一次性开支在500元以上的，应提交村级财务开支预算审核表（一式两份），注明需要支出事项、金额、村务监督委员会、村民会议或村民代表会议讨论意见，呈报单位及责任人盖章签字后，由三资委托代理服务中心负责人签批并三资委托代理服务中心备案后方可支付。

6）、差旅费报销程序。镇外出差、开会差旅费凭票报销，严格控制租车费用。外出考察必须经村两委会研究决定，报镇党委政府主要领导批准，并在镇纪委备案，方可报支相关费用。经镇政府安排，村干部参加上级培训学习等，凭行政事业性收费收据报账，其他类似“证明、报销单”等白条一律不允许报账。特殊情况，经镇主要领导批准同意，由政府办公室下达抄告单报账。

7）、专项资金管理。专项资金必须按照专款专用原准则，对挪作他用的，将收回专用款或停止拨付。

8）、报账要求。各村所发生的经济业务，应及时结清，各村必须在每月月底及时报账（遇双休日顺延），超过三个月的支出项目不予入账，较大项目工程的结算应在完工交付使用后三个月内结清工程账务，上一年发生的经济业务必须在下一年的第一季度内办结财务手续，村报账员应及时记账，并与三资代管中心核对资金额，严格控制使用无据支出，杜绝自制凭证（白条）进账。

9）、报账程序。村内进行项目建设需符合以下程序：（1）、项目建设初期必须由项目所在村村委会向政府提交项目建设申请和村民代表会议讨论结果会议记录。

（2）、镇政府在收到村内项目建设申请书后，由镇政府对项目建设可行性进行考察审批，项目立项审核通过后由镇政府向村委会下达项目建设批复。（3）、村委会在收到项目批复后，由村支部、村委会召开两委班子会，研究项目工程方案及预算。

（4）、项目方案及预算规划完成后，组织召开村民代表会议，填制村民代表会议签到表（必须本人签字），向村民代表宣布项目方案及项目预算，由村民代表讨论，并做好村民代表会议发言意见文字记录，待会议讨论通过后，形成会议记录由两委班子及村民代表签字。

（5）、村民代表会议通过后，由两委班子牵头组织进行项目建设，招标施工需签订施工协议书。

（6）、项目竣工后由项目所在村提交竣工申请及项目决算书。

（7）、镇政府在收到竣工申请后，组织相关人员进行项目竣工验收，并填制验收报告单。

（8）、待票据、资料齐全后填制报账单，由支部书记、村主任、村监会成员、镇包村干部、镇包片主要领导签字后报镇主管领导和主要领导审批，审批完成报财政所主要领导审核无误后拨付资金，所有资料一并存档。（报账所需资料）①、项目申请

②、两委班子会议记录、村民代表会议记录。③、项目工程预算书④、项目工程施工协议⑤、项目工程施工前照片，施工照片，完工照片。⑥、项目工程决算书⑦、项目工程验收报告⑧、支出票据

三、农村资产管理

1、根据河北省农村集体财务管理条例第四章第二十一条至第二十五条规定，村集体所有的房屋、建筑物、发包土地、坑塘沟渠、机器、办公设备、工具、器具、林木、农业基本建设设施及其他劳动资料、文化设施、公益福利设施，单位价值三百元以上、使用期限一年以上的为固定资产。主要生产工具和设备，单位价值虽然低于上述规定的标准，但使用期限在一年以上的，也可列为固定资产。

任何单位和个人不得哄抢、破坏、侵吞、私分或者非法查封、扣押、冻结、没收村集体所有的固定资产和产品物资。未经村集体经济组织成员会议或者其代表会议、村民会议或者其代表会议决定，任何人员不得擅自用集体所有的固定资产和产品物资为个人或者外单位担保、抵押。

2、村报账员负责村级资产的登记与管理。要建立固定资产辅助明细账，逐笔登记财产物资增加、减少时间、原因、单价、数量、价值、使用（保管人）、存放地点及结存情况。要组织定期或不定期地对本村的固定资产进行清查盘点，年终应进行一次全面清查盘点，并填制“固定资产盘盈盘亏毁损报告表”，说明固定资产盘存情况。

3、固定资产新建购置。按照《村民组织法》和《河北省村级财务收支管理暂行办法》办理入账手续，并完善相关手续备案。

4、固定资产的出售、转让、出租按《村民组织法》及村财务管理制度规定的相关程序和要求执行，并且所得款项要及时上交“三资”管理服务中心账户。固定资产的报废、毁损、盘亏要说明原因，并按照规定的相关程序和要求处理，报经镇政府审核后、方可销账。因保管不善、使用不当等人为原因致使固定资产灭失、毁损的，保管或使用人应负赔偿责任。

5、村干部调动或离职的，应将其经管、使用的公物全部交给接替人员或村里，否则在当事人工资里扣减。

四、农村集体资源台账管理

1、管理模式全面实行“一台账两附件”模式进行管理。（1）“一台账”指的是集体资产资源台账，要反映集体资产资源的种类、数量及经营使用情况。

（2）“两附件”指集体资产源处置情况附件和有关材料附件（包括各种会议记录、评估材料、招投标原始文件和合同等）。

2、建立台帐：在资产资源清理（包括调查摸底、登记、造册、产权界定等）的基础上建立管理台帐。一式两份，村委会执一份，报镇财政核算中心存一份。

3、资产资源清查：台长每年清查盘点一次，做到帐实相符、帐帐相符。

4、台帐保管：台帐实行村报账员专人保管。

五、农村集体资产资源保值增值制度

1、制定和执行资产的日常登记制度、保管使用制度和损失赔偿制度。对各种资产资源要分门别类建立完善的保管、领用、交还及维修等制度。对造成资产资源损失、损坏及浪费要追究当事人的责任，并区别情况作出处理。

2、明确保值增值措施。（1）要处理不良资产，对不良固定资产进行拍卖转让，尽快剥离，退出运营。（2）对不良债务权加大清偿力度，减少损失。（3）要盘活中性资产，对中性资产、非经营性资产、闲置资产要通过优化组合、租赁经营、委托代管、流转处置等形式盘活，在完成保值的基础上努力实现增值。（4）要用好良性资产，对效益好的经营性项目要增加积累，加大投入，管理跟进。（5）要积极争取社会闲散资金和其它资本注入，实现花小钱办大事和资本功能当大的目的，实现资产最大限度增值。

六、农村集体资产资源监督问责制度

1、监督主体

①职能机构监督：镇“三资”监管领导小组、镇纪委实施监督。②群众民主监督：通过村务公开、民主听证、民主议事等形式调动群众参与监督。

2、监督内容

①镇“三资”监管领导小组着重对集体资产资源管理业务进行检查，包括资产资源产权界定、登记、评估、处置和日常管理等制度执行情况，民族程履行情况，材料和手续完备情况，保值增值责任落实情况，资产资源报告和会计报表的真实情况等；在报账、审核、审批、验证、确认等关键环节要重点把关。

②镇纪委负责对集体资产资源管理中存在的信访举报问题、热点问题进行核实、调查、处理。

③镇“三资”监管领导小组对村集体资产资源进行一年一次审核，具体可与村财务年度审计同步实施。此外，开展村干部任务责任审计和重点工程项目专项审计，形成审计报告。

④村委会对集体资产资源管理活动，除涉及国家秘密、依法受法律保护的商业秘密、个人隐私外，都要按规定予以公开。

3、问责办法：

①在监管过程中发现权属单位或占用单位没有认真执行集体资产资源管理有关制度，存在管理不规范、程序不合规，材料不齐全等业务问题，由镇“三资”领导小组责令其限期整改，问题严重的予以通报批评。

②在权属界定、评估处置、公开公示、民主决策、审计监督等工作中，对发生失职、渎职行为，造成集体资产资源流失，后果轻微的给予当事人批评教育或给予通报批评；后果严重且为农村党员的责任人给予党纪政纪处分，责任人是农村非党员干部的按相关价值赔偿进行处理。对徇私舞弊、暗箱操作、造成集体资资源严重流失的，给予有关责任人党纪政纪处分，违法犯罪的移送司法机关处理。

③集体资产资源流失的价值追偿办法。

a、造成资源资源流失的，其价值追偿100%由相关责任人负责。

b、村委会主任具体负责资产资源流失的价值追偿。

七、民主理财和财务公开制度

1、各村要成立村民监督委员会，成员为3-5人，由村民大会

选举产生，每逢每月月底报帐日为各村理财日。村民监督委员会享有对本村经济组织财务活动的民主监督权利，参与制定本村财务计划和各项财务管理制度，参与重大财务决策，有权检查、审核财务帐目，有权否决不合理开支。

2、村级财务收入、支出必须每季度公开一次，公开日为每季度末的次月上旬，债权、债务每季度公开一次，公布资料及时报镇纪委。

八、“一事一议”筹集筹劳管理制度

1、“一事一议”筹资筹劳只限于村内兴办农田水利基础设施建设、修建村级道路桥梁、植树造林等村集体生产公益事业。

2、每年年初，由村委会提出筹资筹劳预算方案，经村民大会或村民代表会议形成筹资筹劳决议，报镇经管站初审，镇人民政府审核，以及上级农民负担监督管理部门批准、备案。

3、“一事一议”所筹资金，归本村集体所有。收取时，村委会应当向出资人出具专用合法票据。收取的资金实行村有村用乡代理。实行专户储存，专帐核算，专款专用。支出单据必须手续完备，一律凭正规合法发票入帐。

4、村民监督委员会要对农民出资、出劳使用情况进行监督。

九、法律责任

根据河北省村集体财务管理条例第七章第四十六条规定村集体经济组织或者村民委员会的负责人、财会人员挪用公款、侵占集体财物的，应当限期归还；造成损失的，应予赔偿；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

1、村集体收入未按上述规定上交“三资”委托代理服务中心入帐的，由镇代理中心向村报账员提出严肃批评，超过三次的，取消报账员资格，不得在从事农村集体财务工作。村党支部书记或班子其他成员负领导责任的，由镇纪检、xxx门给予当事人党、政处分。

2、村集体收入超过三天未交代理中心记帐，也不向村“两委”班子成员说明情况，经审计属实的，视为侵占公款，按贪污从重处理和处罚，并停止当事人的工作。金额较小的（1000元以内）除没收违规款项外，同时对当事人给予同等数额的罚款，是党员的给予党纪处分，金额在1000元以上5000元以下的，按照政策规定从重处罚；金额在5000元以上的移送司法机关依法严肃处理。

二零一五年五月十五日

财务方案 篇7

财务工作整改措施

一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度，财务工作整改措施。避免大额现金支出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金；严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存量制，建立奖罚制度；严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存***。

二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费用无审批无明细，正确进行成本核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。

三、加强资产的购置、处置、租出的管理，认真执行集团关于固定资产管理的若干规定，特别是计提折旧要严格按集团统计表规定的分类、标准进行会计核算，租出固定资产必须严格执行集团关于租出固定资产的会计管理和核算办法，不得随意改变，整改报告《财务工作整改措施》。

四、完善库存商品管理制度，理顺财务、业务、库管的帐务处理流程，对库存商品定期清查盘点，加强财务部门对库存商品的监督管理，定期、不定期进行清查和盘点，严禁白条顶库，进、出库手续不全，确保存货资产的安全，避免造成新的损失。

五、加强应收帐款的核算和管理，加大清收货款的力度。严格赊销的审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁批准、谁负责，实行责任追究和奖罚制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。

六、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平；另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。

财务方案 篇8

为巩固20__年以来村级财务管理成果，全面彻底整改20__年区、乡对全乡村级财务检查中发现的问题，进一步规范村级财务管理行为，维护农村集体经济组织和农民的利益，根据__区专治办《关于印发〈__市__区村级财务管理问题整改方案〉的通知》要求，特制定本整改方案。

一、整改目标

针对20__年村级财务大检查中发现的问题，认真梳理、以点带面、举一反三、明确措施、堵塞漏洞、彻底整改、切实规范，全面解决村级财务管理制度不落实、民主理财不规范、财务收支信息公开不到位、村干部侵占集体利益和乡、村审核把关不严等问题，促进全乡村级财务管理制度化、规范化再上新台阶。

二、整改的对象、内容和时间范围

此次整改对象为全乡10个村。整改内容为村级财务管理中存在的问题，时间范围为20__年4月以来至20__年3月。重点整改以下六个问题。

（一）会计基础工作不规范的问题

村报账员未设置现金或银行存款日记账、未逐日逐笔登记、不与代理会计按期核对货币资金余额、不办理票据交接手续、记账凭证填制不规范、会计科目使用不正确、财务处理不规范、会计核算不准确、报账记账不及时没能做到日清月结等问题。

（二）村级财务管理制度不健全、制度执行流于形式的问题

年初无预算或年终无决算、不使用双印鉴控制未到位、收入不入账、坐收坐支或设立账外账、备用金超限额或大额现金结算、工程建设项目不按要求管理、村级财务零接待落实不到位、违规举债、集体资产承包和出租等合同管理不规范等问题。

（三）民主理财不到位的问题

违规产生村务监督委员会、村级重大财务事项未按相关规定程序民主决策和民主理财活动不正常、不严肃、不规范等问题。

（四）经管站、村审核监督不到位的问题

办公条件差、人员力量配备不足、责任心不强、审核把关不严。

（五）财务公开不到位的问题

未及时将村级财务收支数据信息上报村级小微权力+互联网+监督平台和不按规定格式、内容、时间在村务公开栏上公开，造成人民群众看不到、看不懂等问题。

（六）财务收支不规范的问题

虚报套取资金、违规发放村干部工资补助、超合同支付承包款、违规列支接待费用或租车费、支出附件不全或管理不规范、财务开支审批手续不全、白条入账等问题。

三、整改方式

（一）自查自纠

各村按照区专治办和乡经管站的部署安排，全面自查自纠，彻底整改，建立问题整改台账，上报乡人民政府，由乡经管站形成统一整改报告。

（二）区、乡检查

在各村自查自纠的基础上，乡纪委、财政所、经管站、扶贫办将联合对各村自查自纠情况进行检查，区专治办也将进行抽查。在乡内联合检查完成后，形成检查综合报告，经主要领导审核签字，上报区专治办。

四、整改原则

属于会计基础工作不规范的，要进一步加强会计知识学习和培训，提高会计核算水平；属于管理制度不健全不落实的，要进一步完善内控制度，增强财经法纪观念和规矩意识，照章办事；属于账务处理程序不规范的，要进一步完善账务处理流程；属于收支不规范的，要进一步完善财务手续，补充相关资料；属于虚报套取、重报多报开支、违规发放工资补助、超合同支付承包款、违规列支接待费用或租车费等问题的，要责令如数退还，并由纪检机关给予有关责任人党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，依法追究当事人的法律责任。

五、时间安排

此次整改从发文之日起至7月底结束，分三个阶段进行。

（一）动员部署阶段（20__年3月底前）

乡人民政府将成立由党委书记罗建湘任组长，乡长刘剑平任常务副组长，其他班子成员任副组长，乡纪委、经管站、扶贫办、财政所负责人为成员的专项治理领导小组，下设办公室，办公地点设在乡经管站，由乡聂晓春同志兼任办公室主任。乡专项治理领导小组明确自查自纠、整改落实的责任人和责任领导，做出具体安排部署。

（二）自查自纠阶段（20__年4月1日一5月29日）

各村报账员和村务监督委员会成员，对照本次整改内容，逐项梳理和排查突出问题和薄弱环节，建立问题台账，按照政策规定分类，逐一整改到位，并整章建制，形成规范的长效监管机制。5月29日前，将整改报告上报到乡专项治理领导小组，由领导小组办公室形成统一报告，上报区专治办。

（三）检查总结阶段，（20__年6月1日一7月31日）

6月1日开始，全面迎接区专治办专项检查。

六、整改要求

（一）切实加强组织领导

村级财务管理涉及到集体经济组织及成员的切身利益，涉及到农村社会和谐稳定和乡村振兴，涉及到反腐倡廉建设和全面从严治党向基层延伸等经济和政治问题。各村要成立村级财务问题整改小组，加强对村级财务问题整改的组织领导，要进一步提高政治站位，高度重视村级财务问题整改工作。

（二）狠抓工作落实

村一级是村级财务问题整改的责任主体，要建立整改责任制度，扎实开展自查自纠。乡经管站是指导督查的责任主体，要把督查指导贯穿整治工作全过程，及时掌握具体情况和存在问题，提出处理意见，解决实际问题。驻村干部要主动监督所驻村的整改情况，协助和指导其开展整改，共同抓好整改工作。乡专项治理领导小组要加强对整改进展情况的督促检查，确保整改工作取得实实在在的效果。

（三）严格执纪问责

此次整改以解决问题为导向，要将边查边改、规范完善贯穿始终。乡纪委要加大对整改工作的监督，对工作不力或应付了事的人员，要严格执纪、严肃问责；对于自查过程中发现的党员干部违纪问题，要依规依纪对有关责任人作出处理；对涉嫌犯罪的，要移交司法机关，依法追究法律责任。

财务方案 篇9

中国经济的多年持续高速发展给广大企业创造了非常好的生存和发展空间，很多企业的经营规模快速扩张，突破了单一组织、单地域经营的模式，成为具有多种组织形态、跨多个城市、地区、甚至跨全球的企业。这种变化给企业的异地财务管理带来了前所未有的挑战，企业规模的扩张必须及时、准确、完整地掌握以财务信息为核心的经营管理信息，对集团内部的各种资源进行高度集中的管理、控制和配置，迅速地对各种财务、管理方案作出科学的、符合企业价值最大化的决策。

异地财务管理面临的挑战

企业规模扩大、特别是分散到各地后，单一企业模式下的财务管理手段已经不能满足企业的跨地域管理需求，出现了很多前所未有的问题，具体来说有以下一些方面。

财务制度贯彻困难、信息失真

不同分子公司的财务管理水平有差别，总部对不同分子公司的控制力度也有差别。最理想的是能做到会计制度的统一贯彻，做到集团内部统一会计科目、会计期间、核算币种；能够对集团内部不同行业的下级公司，执行不同的会计制度，为下级公司的个性化、特色处理予留充分的空间；能使得全公司的财务处理和管理建立在统一的基础上，而各级公司又具有独立的财务系统。这不是一件简单的事情。

另一方面，由于会计制度不完全统一，合并报表比较困难，传统上主要以报表方式传递财务信息，财务信息的层层报送，经过了中间层加工处理，缺乏真实性，企业总部无法准确地了解各地分支机构的真实运营状况和信息，无法为科学合理的管理决策提供真实可靠的数据信息。

信息滞后

多地点办公的企业、跨地域经营的集团，上级单位往往无法及时准确地了解集团内下属各单位的会计信息，各类会计统计及审批工作很难及时迅速完成，一张合并报表可能要半个月甚至更长的'时间。跨单位、跨期间查询统计较困难，即时的溯源查询无法实现，大大降低了财务管理效率和水平。

监控困难

集团总部无法及时了解分支机构的资金状况、资金控制不力、费用支出失控、既定预算不能严格执行、预算的控制作用无法得到保证。成本核算和过程控制是管理中的盲点，对下级单位的财务管理采取“黑盒”方式，导致财务管理成本过高，对下级的考核、控制难以收到实效。

内部交易复杂，缺乏有效的财务分析

企业集团内部交易需人工对账，不但容易出错，而且耗时费力。同时企业缺乏一套完整全面的财务分析体系，在数据及时、信息真实的基础上进行各种维度和指标的分析，为企业控制经营风险、提高财务管理水平、考核评价分支机构的经营业绩，提供指标全面，体系完整的分析报告。

以上这些问题，用传统的财务管理手段已经不能得到有效解决。在信息技术高度发展的今天，企业只有利用先进的管理方式和技术手段实现信息的高度集成，建立快速准确获取、利用信息的能力，更新经营管理理念、建立符合信息时代特征的财务管理模型。

系统建设的目标

异地财务管理解决方案的总体目标是：运用先进的经营管理思想，推行现代化财务管理制度，提高企业财务和业务的综合管理水平，对整体的企业资源进行有效配置、管理、控制和优化，从而实现企业价值最大化。该系统整体架构如图1所示。

从核算的角度，集中核算单位账，集中核算处理业务，通过从最低层直接获取数据来集中数据加工处理过程，将会计的核算与监控功能融为一体。通过建立一套账，执行统一的会计政策，核算与管理控制制度等方式来实现集中管理和监控。

从财务管理的角度，建立以预算管理为核心的全面财务管理和控制体系。全面预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。帮助企业根据自身的资源状况和发展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在企业经营管理的各个环节进行全面控制，是财务管理信息系统的根本任务。

资金是企业的血液，健康的资金流对于企业的生存和发展至关重要。企业的资金管理从编制资金计划开始，到对经营活动、筹资活动和投资活动的资金运作所进行的监督和控制，来达到加速资金运转，降低资金风险的目的。

财务管理的另外一个重点内容就是如何合理有效地进行成本费用的管理，既达到满足经营活动的需要，又能够有效控制成本，真正实现“开源节流”。用严格的业务流程、完善的标准成本建立企业的成本控制体系。

财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的财务和业务数据对企业过去的财务状况、经营成果及未来前景的分析和评价。建立起一套完整而有效的指标评价体系，据此评价和判断企业的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能力和经营成果。满足集团公司用户需求，进行总公司和下属单位的经营及财务状况分析、诊断和监控。

实现的具体方式

集团和全体成员企业的财务数据可以集中存放在总部服务器上，由总部统一制定财务核算和管理制度、统一制定会计科目体系、编码原则、核算币种、会计期间等基础设置和报表格式，成员企业建账时可以自动继承总部制定的基础设置信息，并可根据自身特点个性化地修改明细科目，解决了总部对下属单位的财务核算、预算、资金的实时监控和管理，整合集团内外部资源，发挥总部计划、控制作用。

加强集团整体运营的计划性，实现对任意经济事件的事前计划、事中控制、事后分析，杜绝不合理事件发生，有效降低运营成本。财务系统应同时满足集团及下属不同业务单位财务核算、管理与决策的要求。

加强集团财务预算管理，包括各种资金预算、费用预算等，合理编制预算，通过对下属各业务单位项目执行情况的跟踪、核算与管理实现对预算的执行情况进行跟踪控制，有效控制部门、项目费用，降低成本。

由于企业的分支机构分布在不同的地域，地理跨度大，管理系统的维护将是一个非常重要的问题，建议采用B/S（浏览器/服务器）结构的软件系统，以降低终端和分支机构的维护工作量。

同时，所选用的软件系统必须满足：集团级、公司级多种参数选择控制，集中管理同时满足个性化需求；支持多币种核算，支持单主币、主辅币两种核算体系，在实现集中核算的同时，满足企业内部不同核算需要；并且业务信息能够自动生成会计凭证（生成凭证前会计人员可以选择审核或不审核），减少人工干预，确保会计信息质量，同时提高会计工作效率；最低层会计核算数据向上层直接汇总，数据信息不经过任何中间层的加工处理；可以在系统内跨单位、跨期、溯源查询多单位数据，增加财务管理的透明度和决策的准确性。

不同的应用模式

根据不同企业的实际情况，比较典型的异地财务管理的应用模式有两种，以分别满足不同管理特点的集团型企业。

线式集中应用模式

在线式集中应用模式下，整个集团应用一套NC系统，一套主数据库。集团总部设置主数据库，集团本部和下属各单位都通过局域网或广域网的形式登录到总部服务器进行在线操作，各单位业务发生的数据实时进入到主数据库，集团可以实时监控下级单位的业务执行情况。此种模式适用于管理高度集中的集团企业，集团核心资源集中调配和监控，会计政策等基础规范集中制定，下级单位只能执行集团下达的各项指标和任务。在这种模式下，由于各分支机构集中对总部数据库进行访问，总部的数据流量较大，对网络线路的要求比较高，适合于总部网络线路比较好的企业。

分步集中应用模式

分步集中应用（数据复制）模式下，集团应用多套软件产品、多套数据库。总部设置主数据库，下属各单位也设置数据库，通过数据复制的形式将下属单位发生的业务数据传送到主数据库，达到周期性监控的效果。适用于核心业务集团监控、其他业务下级单位具体执行、集团只作周期性监控的集团型企业。在这种模式下，由于下属各单位的日常操作针对于分布在各地的二级数据库，所以总部数据库的压力较小，相应对网络线路的要求低一些。二级数据库数据向总部数据库的复制工作可以避开网络高峰时间，如可以设定到晚上自动进行复制，以充分利用网络资源。

一级数据库主要完成数据的归集、储存、加工、整理，反映、分析集团公司及子公司的生产经营全面状况。负责收集相关数据，编制旬报、快报、月度和年度会计报告；编制财务会计信息手册；编制年度财务成本预算；编制经营活动分析报告；积累历史生产经营数据等信息。是集团领导进行经营管理决策的数据依据。

二级数据库是二级公司信息网子系统，负责本公司及其直属单位的数据加工处理，其功能和工作范围与集团数据库相似。

各种与财务系统相关的生产、供应、销售、人事劳资、质量等生产经营全过程的实物量、价值量、质量等方面的指标数据，通过相应的接口，转换到财务系统数据库中，与财务核算数据合并成为系统进行统计分析的数据基础。

异地财务管理系统，是集团化企业保证异地机构业务运营灵活及时的条件下，通过财务杠杆实现整体利益最大化的最佳工具，能够有力促进集团业务的良好发展。

财务方案 篇10

财务稽核工作方案

一、目的财务稽核，是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查和审核工作，是企业内部控制制度的重要组成部分，其目的在于防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊，对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，规范会计行为、提高会计工作质量。

二、稽核工作依据

1、财经法律、法规；

2、《会计法》等相关规定；

3、《公司章程》及公司制定的内部财务管理制度、授权审批流程；

4、公司董事会、执委会等有关的决议、决定等；

5、公司对外签订的各项合同；

三、工作内容

1、根据公司签订的各项合同、年度费用预算等，审查各项财务收支。

2、每日随着经济业务发生逐笔进行会计凭证复核，不拖拉，不积压，对已复核的凭证

应签名或者盖章。

3、复核账簿及会计报表：按月度、季度、年度进行复核。

4、检查财产物资。

5、检查票据管理。

6、检查印鉴管理。

7、检查会计档案保管

8、资金筹集及运用检查

9、稽核事务完毕，定期出具核查报告：

核查报告必须记载下列事项：问题及原因并叙明日期、详细事实、情况分析、处理意见、报告的签署及日期；

四、工作安排

1、认真阅读《审批流及授权 2011版》，熟练掌握各类付款业务的授权审批流程；

2、调阅所有在用的收付款合同，对每份合同记载的收付款条款进行登记。请相关财务人员配合提供各项在用合同截止目前的收付款情况。以上所有信息，稽核人员需单独进行登记备查。

3、掌握年度费用预算数据，严密跟踪费用预算的执行情况；

4、根据稽核工作的具体要求，本周内逐步开始对业务的核查工作。

五、工作具体要求

1、原始凭证审查：（包括发票、收据、合同、公司自制凭单、表格、出入库单）

（1）收款业务是否及时开具发票或收据，是否盖有公司发票专用章（财务专用章）；

（2）对于合同付款项目，是否按合同约定的条款支付；对于日常支出，是否超出当月预算；

（3）付款或报销凭证，是否经授权审批人签字同意，经办人是否签字；

（4）支付款项的原始凭证是否有收款单位或者收款人收款证明

（5）预付（预借）款后回发票的业务，业务完成后三天内票据是否收回销账；

（6）凡需要填写大、小写金额的原始凭证，大、小写金额是否一致。

（7）购买实物的原始凭证是否有验收证明（即入库单等书面资料），达到固定资产类项目，是否注明使用部门；

（8）自制的原始凭证，格式是否符合公司会计核算制度的规定，所反映的经济业务是否符合公司的财务规定，凭证填写日期与经济业务发生日期是否相符，单据是否齐全；

（9）如果原始凭证遗失，应向原填制单位索取该原始凭证复印件加盖对方单位发票专用章（财务专用章）作为原始凭证；如果未能取得原始凭证，需出具由两个以上经办人员签字的/

3证明作为原始凭证。出具证明的内容是否合法，是否经查实无重复支付现象；

（10）所有收付款原始凭证，出纳人员是否及时加盖“现金收讫”“现金付讫”“银行收讫”“银行付讫”类章。

（11）外来原始凭证是否列明接受单位名称，是否有对方单位签章，凭证的经济内容是否真实，品名、数量、单价填写是否齐全，金额计算是否准确。金额之外的项目如有更改，更改之处是否另行加盖对方单位发票专用章（财务专用章）。

2、记账凭证审查

（1）记账凭证所附原始凭证是否齐全，内容是否与经济内容相符，对于需要单独保管的重要原始凭证或文件，以及数量较多，不便附在记账凭证后面的原始凭证，是否在记账凭证上注明或留复印件等。

（2）记账凭证的制作是否规范，会计科目使用是否准确，借贷方向是否正确

（3）记账凭证与原始凭证日期是否超过10天，内容、金额是否一致，摘要是否言简意赅，文理通顺，符合要求。

（4）附件张数是否如实填写

（5）对调整账目的凭证，要审查调整依据是否充分，金额是否准确，摘要中简要说明调账原因，是否附有调账说明；

（6）对于银行存款支出凭证，摘要内容是否录入支票号码的后四位。

3、账簿及报表复核

（1）抽查帐簿记录，检查是否按国家统一的会计制度和业务需要设置帐簿；

（2）帐簿登记是否符合要求，本期发生的各项经济业务是否全部入帐；

（3）各项费用、收益是否按规定结转，（4）帐帐、帐实是否相符；

（5）审查会计报表的编制内容与账簿记载是否相符，是否按规定期限编报，有无缺漏；

4、财产物资检查

（1）每周抽查一次库存现金实存数与现金日记账余额是否相符，有无白条抵库、现金收付不入账等现象，并依据抽查盘点情况如实填制《库存现金抽查盘点报告》

（2）每周一检查银行存款日记账与银行对账单是否相符，如有未达账项，应查明原因；每月5日前检查上月“银行存款余额调节表”，对未达账项查明原因后落实人员跟踪负责；

（3）每半年组织一次实物资产清查盘点，核对清查盘点表。检查各项财产物资的管理是否按规定执行，是否发现账账不符，账实不符现象，并了解原因。对发生的盘盈、盘亏、报废、毁损等情况，要查明原因，监督相关部门按规定程序进行报批后，指导会计人员进行相应账务处理。

5、检查票据管理

1、支票

（1）是否设立支票登记簿，是否分账户、分支票种类按支票号码顺序登记支票的购买、领用情况；登记的内容是否齐全；

（2）清点剩余空白支票，是否与支票登记簿结存空白支票数量及号码一致；

（3）作废支票是否在票面加盖“作废”戳记，单独进行保管；

（4）是否存在空白支票提前盖有印鉴章的现象，查明原因；

（5）有无违反银行结算规定的现象；

（6）收到的支票是否及时存入银行；

2、发票及收据

（1）是否设立发票（收据）领用存登记簿，是否按发票（收据）顺序登记票据的购领及开具情况，登记的内容是否齐全；

（2）发票的开具是否跟公司签订的合同业务一致；

（3）发票的开具是否符合开票规范；收据是否订本使用，填写是否规范，是否注明收款类

别。

（4）作废发票（收据），是否全联保存，是否在票面加盖“作废”戳记，单独进行保管；

（5）是否存在空白发票（收据）提前盖有发票专用章（财务专用章）的现象，查明原因；

（6）收据存根联是否于每季度结束后作为财务档案保管；

6、印鉴管理检查

（1）财务专用章、人名章是否分别由财务经理、出纳员保管；

（2）是否建立《印章使用登记簿》，对收据收款、特殊事项加盖印章等进行登记；

（3）对特殊事项需加盖印章的，是否有授权人审批；

7、会计档案检查

（1）每月对会计档案存档情况进行抽查。会计凭证、账簿、报表封面填写是否完整，有无档案调阅、移交登记，手续是否齐全。会计凭证、账簿、报表及其他会计资料是否按规定定期整理，装订成册，立卷归档。检查会计档案是否专人管理，是否按分类顺序编号，建立目录。

（2）每月检查会计电算化工作，是否按规定备份，是否有严格的软硬件管理规定并认真执行，是否合乎安全、保密要求。

（3）对于涉及到公司资金流入、流出的合同原件，是否建立完整的合同台账，登记合同的保管、查阅情况。建立“合同执行情况统计表”，及时更新每份合同有关债权债务的履行情况，确保资金流入的及时性、完整性，资金流出的真实性、合法性、合理性。

8、资金筹集及运用检查

检查资金贷款合同，对贷款银行、金额、利率、期限、贷款条件等进行审核，并审核资金的运用，是否符合公司资金管理规定，每季度检查一次是否按期还贷等

财务方案 篇11

学校财务收支自查情况与整改措施

根据区教育系统财务管理培训会的会议精神，即科学地管理学校财务，规范学校经费的收支，使学校财经最大限度的服务于教育教学，不断改善办学条件，不断提高教育教学质量。我校于2月26日对学校财务，财产进行了全面认真的自查，并针对存在的问题制定了近期整改措施。

一、 存在的问题

1、 少数收入进账不及时。

2、 报销凭证中，部分支出事由模糊手续不健全。

3、 招待费过大。

4、交通费存在非正规发票报销现象。

二、 整改措施

1、 加强财务管理人员的财务管理知识的学习不断提高财务管

理水平和管理质量。

2、 要求所有财务管理人员在思想上高度重视财务管理工作，

决不能有半点松懈，主要领导把好财务收支关。

3、 坚决杜绝开支的随意性，招待中的铺张浪费。

4、 规范支出凭证的审查，做到无一张白条，非正规票据。

5、 对已出现的问题现场整改。

6、 建立学校财务管理内控制度不断规范预算管理；收入管理；

支出管理；资产管理；经费管理；经费报销制度；申购验收制度；报废报损制度；会计档案管理等。

2014、2、28